Gehaltserhöhung berechnen: Wie viel Netto bleibt wirklich?

Die prozentuale Gehaltserhöhung berechnen Sie mit der Formel: (Neues Brutto minus Altes Brutto) geteilt durch Altes Brutto, das Ergebnis mal 100. Ein Beispiel: Ihr Monatsbrutto steigt von 3.500 EUR auf 3.675 EUR.

Dann ergibt sich (3.675 minus 3.500) geteilt durch 3.500, mal 100 gleich 5 Prozent Gehaltserhöhung. Umgekehrt rechnen Sie die Erhöhung in Euro aus: Altes Brutto mal Prozentsatz geteilt durch 100.

Bei 3.500 EUR und 5 Prozent sind das 175 EUR mehr Brutto pro Monat, also 2.100 EUR mehr im Jahr (ohne Sonderzahlungen). Wichtig: Diese Prozentangabe bezieht sich immer auf das Brutto, nicht auf das Netto.

Netto kommen von 175 EUR Brutto-Erhöhung in Steuerklasse 1 rund 96 EUR monatlich mehr an, weil Lohnsteuer und Sozialabgaben zusammen rund 45 Prozent der Gehaltserhöhung aufzehren.

Im Lohnerhöhung-Rechner oben können Sie beide Eingabemodi nutzen (Prozentsatz oder absoluter Eurobetrag) und sehen sofort das jeweils resultierende Mehr-Netto.

Wegen der Steuerprogression nach Paragraf 32a EStG und der Sozialabgaben bleibt von einer Gehaltserhöhung deutlich weniger Netto als Brutto übrig.

Als grobe Faustregel für Steuerklasse 1 mit gesetzlicher Krankenversicherung in Vollzeit gilt: Bei einem Monatsbrutto zwischen 2.500 und 3.500 EUR landen rund 55 bis 58 Prozent der Brutto-Erhöhung tatsächlich netto bei Ihnen.

Bei 4.000 bis 6.000 EUR Brutto sind es noch etwa 51 bis 55 Prozent. Ab dem Spitzensteuersatz von 42 Prozent (zu versteuerndes Einkommen über rund 68.000 EUR im Jahr 2026) bleiben oft nur 40 bis 45 Prozent.

Die Sozialabgaben des Arbeitnehmers setzen sich zusammen aus Krankenversicherung (rund 8 bis 9,5 Prozent inklusive Zusatzbeitrag), Pflegeversicherung (1,8 bis 2,4 Prozent), Rentenversicherung (9,3 Prozent) und Arbeitslosenversicherung (1,3 Prozent), zusammen also etwa 20 bis 22 Prozent.

Konkret: Bei 3.000 EUR Brutto und einer Erhöhung um 90 EUR brutto (3 Prozent) bleiben in Steuerklasse 1 rund 51 EUR netto monatlich mehr. Ihr genaues Mehr-Netto berechnet der Rechner oben.

Der TVöD (Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst) regelt Gehaltserhöhungen für Beschäftigte von Bund und Kommunen in Tarifrunden. In der Tarifrunde TVöD Bund und VKA wurden zuletzt 3,0 Prozent, mindestens 110 Euro, ab 1.

April 2025 sowie weitere 2,8 Prozent ab 1. Mai 2026 (Laufzeit bis 31. März 2027) vereinbart. Der Bereich TVöD-SuE (Sozial- und Erziehungsdienst) hat eigene Tarifrunden mit separaten Tabellenwerten.

Zusätzlich zur tariflichen Erhöhung steigen Beschäftigte alle zwei bis drei Jahre automatisch in die nächste Erfahrungsstufe (Entgeltgruppen EG 1 bis EG 15) auf, unabhängig von Tarifrunden.

Die jeweils aktuellen Tabellenwerte und anstehende Tarifrunden veröffentlichen die Gewerkschaft ver.di und der dbb Beamtenbund.

Eine Erhöhung um 2,8 Prozent bedeutet für eine Vollzeitkraft in EG 9b Stufe 3 (rund 3.600 EUR brutto) etwa 101 EUR brutto und nach Steuer und Sozialabgaben rund 55 EUR netto monatlich mehr.

Tragen Sie Ihr altes und Ihr neues TVöD-Grundgehalt im Rechner oben ein, dann sehen Sie den Netto-Unterschied sofort.

TVöD-Gehaltserhöhungen wirken in der Regel rückwirkend ab dem Stichtag des neuen Tarifvertrags. Die Nachzahlung für die zurückliegenden Monate wird dann mit der ersten Abrechnung nach dem Vertragsabschluss ausgezahlt.

Ein Beispiel: Die Tarifeinigung erfolgt im Mai, gilt aber rückwirkend ab Januar. In diesem Fall zahlt der Arbeitgeber im Mai die Differenz für fünf Monate als Einmalbetrag nach.

Steuerlich ist wichtig: Solche Nachzahlungen gelten als laufender Arbeitslohn und werden im Monat der Auszahlung versteuert, was die Lohnsteuer in genau diesem Monat vorübergehend stark erhöhen kann.

Für die Jahresplanung empfiehlt es sich, das neue Tabellengehalt direkt im Rechner einzugeben und so den monatlichen Netto-Effekt ab dem Stichtag zu ermitteln.

Bei größeren Nachzahlungen, die mehrere Jahre betreffen, können Sie prüfen lassen, ob die Fünftelregelung nach Paragraf 34 EStG anwendbar ist; ansonsten gleicht der Lohnsteuerjahresausgleich beziehungsweise die Steuererklärung den Effekt nachträglich wieder aus.

Beamtengehälter werden nicht über Tarifverträge, sondern per Besoldungsrecht angepasst, also über das Bundesbesoldungsgesetz (BBesG) beziehungsweise die jeweiligen Landesbesoldungsgesetze.

Die TVöD-Tarifergebnisse werden dabei meist zeitverzögert auf die Beamten übertragen. Bei Bundesbeamten setzt die Bundesregierung den TVöD-Abschluss per Besoldungsanpassungsgesetz um, typischerweise ein bis zwei Jahre später.

Bei Landesbeamten entscheidet jedes Bundesland eigenständig; Länder wie Bayern, Nordrhein-Westfalen und Hessen haben 2024/2025 Erhöhungen von rund 5 bis 5,5 Prozent beschlossen.

Pensionäre profitieren ebenfalls, denn die Versorgungsbezüge steigen proportional über die sogenannte Versorgungsanpassung. Die aktuellen Besoldungstabellen für 2026 finden Sie beim jeweiligen Landesinnenministerium oder zentral aufbereitet im Netz.

Ein Beamter in A10 Stufe 4 (Bundesbesoldung, rund 3.800 EUR brutto) gewinnt bei 5 Prozent Erhöhung 190 EUR brutto monatlich, netto nach Einkommensteuer (ohne KV-Arbeitnehmerbeitrag dank Beihilfe) etwa 115 bis 125 EUR.

Um Ihre eigene Nettowirkung zu sehen, geben Sie Ihr aktuelles und Ihr künftiges Grundgehalt der A- oder B-Besoldung oben in den Rechner ein.

Zur Orientierung helfen konkrete Richtwerte für Gehaltsverhandlungen im Jahr 2026.

Den Inflationsausgleich sollten Sie mindestens in Höhe der Teuerungsrate fordern (der Verbraucherpreisindex lag 2025 bei rund 2,2 Prozent), sonst erleiden Sie real einen Lohnverlust.

Bei guter Leistung gelten 3 bis 5 Prozent als Standard; das WSI-Tarifarchiv weist für 2025 einen Durchschnitt von etwa 4,0 Prozent aus.

Bei einer Beförderung oder deutlich mehr Verantwortung sind 5 bis 15 Prozent üblich, und bei einem Arbeitgeberwechsel lassen sich laut Gehaltsreporten oft 10 bis 20 Prozent erzielen, der statistisch stärkste Hebel.

Bereiten Sie sich mit einem Marktwert-Check vor (Entgeltatlas der Bundesagentur für Arbeit, Stepstone, Gehalt.de), sammeln Sie konkrete Leistungsnachweise und wählen Sie den richtigen Zeitpunkt, etwa nach einem Projekterfolg.

Konkret: Bei 3.000 EUR Brutto entsprechen 5 Prozent Erhöhung 150 EUR brutto — netto kommen in Steuerklasse 1 rund 84 EUR monatlich mehr an. Die Nettowirkung Ihrer Zielerhöhung berechnen Sie oben im Rechner.

Ein Überblick über ausgewählte Tarifergebnisse der Jahre 2025 und 2026 zeigt große Unterschiede zwischen den Branchen.

In der Metall- und Elektroindustrie hat die IG Metall plus 5,1 Prozent ab April 2024 bei zwei Jahren Laufzeit sowie 3.000 EUR Einmalzahlung durchgesetzt. Im Pflegebereich (TVöD-P) gibt es stufenweise Erhöhungen mit eigenen Tabellenwerten von ver.di.

Im Einzelhandel liegen die Landestarifverträge je nach Bundesland zwischen 2,5 und 4,0 Prozent. Am Bau wurde über die SOKA-BAU plus 4,15 Prozent ab Mai 2025 vereinbart.

Der gesetzliche Mindestlohn beträgt 13,90 EUR pro Stunde seit Januar 2026, die nächste Anpassung auf 14,60 EUR ist zum 1. Januar 2027 bereits beschlossen.

Aktuelle Tarifrunden und vereinbarte Erhöhungen dokumentieren das WSI-Tarifarchiv, ver.di und der DGB.

Zum Vergleich: Die IG-Metall-Erhöhung von 5,1 Prozent bedeutete für einen Facharbeiter mit 3.500 EUR Brutto rund 179 EUR brutto mehr monatlich — netto in Steuerklasse 1 rund 98 EUR. Ihre persönliche Nettowirkung rechnen Sie mit dem Rechner oben aus.

Ein Direktvergleich hilft bei der Entscheidung zwischen mehr Gehalt und Alternativen.

Eine direkte Gehaltserhöhung ist voll steuer- und sozialabgabenpflichtig, sodass nur rund 50 Prozent netto ankommen; dafür ist das Geld sofort verfügbar und flexibel einsetzbar.

Bei der betrieblichen Altersvorsorge per Entgeltumwandlung können Sie 2026 bis zu 676 EUR pro Monat (8 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze, 8.112 EUR im Jahr) steuerfrei und bis zu 338 EUR pro Monat (4 Prozent, 4.056 EUR im Jahr) zusätzlich sozialabgabenfrei einzahlen, sodass nahezu der volle Betrag wirkt; der Nachteil ist, dass die Auszahlung erst im Rentenalter erfolgt und dann nachgelagert versteuert wird.

Sachbezüge wie Jobticket, Jobrad oder die 50-EUR-Sachbezugskarte bleiben bis zur Freigrenze ebenfalls abgabenfrei. Mehr Urlaub hat keinen direkten Steuereffekt, der Wert ist persönlich.

Fazit: Die betriebliche Altersvorsorge lohnt bei langem Anlagehorizont und Arbeitgeberzuschuss (Pflicht: 15 Prozent seit 2022), die direkte Erhöhung bleibt flexibler.

Beispiel: Bei 200 EUR Entgeltumwandlung sinkt Ihr Nettolohn nur um circa 120 EUR, während 200 EUR direkte Gehaltserhöhung rund 110 EUR netto bringen — die bAV-Variante spart 80 EUR Abgaben. Vergleichen Sie die Nettowirkung oben im Rechner.

Nein, eine automatische Gehaltserhöhung ist gesetzlich nicht vorgeschrieben: Nach dem Grundsatz der Vertragsfreiheit (Paragraf 611a BGB) darf der Arbeitgeber das vereinbarte Gehalt beibehalten, solange kein Tarifvertrag, keine Betriebsvereinbarung und kein Einzelvertrag eine Erhöhung zusichern.

Eine Pflicht entsteht dennoch in drei Fällen. Erstens bei tarifgebundenen Betrieben: Ein neuer Tarifabschluss wie die TVöD-Erhöhung um 2,8 Prozent ab Mai 2026 gilt automatisch für alle erfassten Beschäftigten.

Zweitens greift der gesetzliche Mindestlohn: Steigt er zum 1. Januar 2027 von 13,90 auf 14,60 Euro pro Stunde, muss jeder Arbeitgeber mindestens auf diesen Betrag aufstocken.

Drittens kann eine sogenannte betriebliche Übung entstehen, wenn ein Arbeitgeber mindestens drei Jahre in Folge vorbehaltlos eine Erhöhung gewährt hat; nach ständiger Rechtsprechung des Bundesarbeitsgerichts lässt sich daraus ein Anspruch für die Zukunft ableiten.

Ohne einen dieser drei Gründe bleibt eine Gehaltserhöhung reine Verhandlungssache zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer.

Prüfen Sie deshalb zuerst Ihren Arbeitsvertrag auf eine Tarifbindung, bevor Sie eine automatische Erhöhung erwarten, und rechnen Sie oben im Rechner, wie viel eine mögliche Erhöhung netto tatsächlich bringen würde.