Brutto-Netto-Rechner 2026: Was bleibt von deinem Gehalt?

Als Orientierung dienen folgende Beispiele für Steuerklasse 1, gesetzlich krankenversichert, ohne Kinder, in Bayern 2026: Bei 2.000 Euro Brutto verbleiben ungefähr 1.450 bis 1.500 Euro Netto.

Bei 3.000 Euro Brutto sind es etwa 1.980 bis 2.100 Euro Netto. Bei 4.000 Euro Brutto bleiben rund 2.550 bis 2.700 Euro Netto und bei 5.000 Euro Brutto etwa 3.100 bis 3.300 Euro Netto.

Die Abzugsquote aus Lohnsteuer und Sozialabgaben liegt je nach Einkommen bei ungefähr 26 bis 38 Prozent des Bruttogehalts.

Faktoren wie Steuerklasse, Bundesland, Anzahl der Kinder und die Wahl der Krankenversicherung beeinflussen das Ergebnis spürbar.

Der Rechner oben ermittelt das exakte monatliche Netto für alle deine konkreten Eingaben und weist jeden einzelnen Abzug nachvollziehbar aus.

Außerdem spielt das Kirchensteuermerkmal eine Rolle: Für Mitglieder einer kirchensteuererhebenden Gemeinschaft fallen zusätzlich 8 oder 9 Prozent der Lohnsteuer als Kirchensteuer an.

Verändere die Eingaben des Rechners, um sofort zu sehen, wie etwa ein Jobwechsel, ein Umzug in ein anderes Bundesland oder der Wechsel der Steuerklasse dein Netto verschiebt.

Eine grobe Faustregel lautet: Das Brutto entspricht etwa dem 1,5- bis 1,65-fachen des gewünschten Netto bei mittlerem Einkommen und Steuerklasse 1.

Ein Beispiel: Wer netto rund 2.000 Euro anstrebt, muss ungefähr 2.900 Euro brutto verdienen; für 3.000 Euro netto sind es bereits rund 4.750 Euro brutto.

Eine exakte Rückrechnung ist anspruchsvoll, weil die Lohnsteuer progressiv vom Jahresbrutto abhängt und sich daher nicht linear umkehren lässt.

Diese Umrechnung wird vor allem bei Gehaltsverhandlungen wichtig, etwa um zu klären, welches Brutto für ein bestimmtes Wunschnetto nötig ist, ferner bei der Planung von Selbstständigkeit oder Abfindungen.

Praktisch hilft die Iteration: Trage im Rechner oben verschiedene Bruttowerte ein und vergleiche das angezeigte Netto, bis dein Zielbetrag möglichst genau erreicht ist.

Wer beispielsweise im Arbeitsvertrag ein Jahresgehalt von 54.000 Euro brutto aushandelt, kann so schrittweise ermitteln, dass dies in Steuerklasse 1 einem monatlichen Netto von ungefähr 2.800 bis 3.000 Euro entspricht.

Hilfreich ist diese Methode auch beim Vergleich zweier Jobangebote mit unterschiedlichen Bruttogehältern oder beim Wechsel von Vollzeit auf Teilzeit.

Renten werden in Deutschland nachgelagert besteuert, geregelt in Paragraf 22 des Einkommensteuergesetzes.

Für Neurentner des Jahres 2026 ist bereits ein sehr großer Teil der Rente steuerpflichtig, und dieser steuerpflichtige Anteil steigt jährlich weiter, bis er für den Neuzugang ab dem Jahr 2058 die vollen 100 Prozent erreicht.

Zusätzlich fallen Sozialabgaben an: der Beitrag zur gesetzlichen Krankenversicherung von 14,6 Prozent zuzüglich kassenindividuellem Zusatzbeitrag, hälftig zwischen Rentner und Rentenversicherung geteilt, sowie der volle Beitrag zur Pflegeversicherung.

Eine Faustregel: Von einer Bruttorente von 1.500 Euro verbleiben nach Steuer und Sozialabgaben ungefähr 1.150 bis 1.300 Euro netto, abhängig vom übrigen Gesamteinkommen.

Trage deine Bruttorente im Rechner als Bruttogehalt ein, um eine erste Schätzung des Nettobetrags zu erhalten. Beachte jedoch, dass Renten keinen Lohnsteuereinbehalt haben, sondern über die Einkommensteuererklärung abgerechnet werden.

Hast du daneben noch weitere Einkünfte, beispielsweise aus Vermietung oder einer Betriebsrente, steigt der Gesamtsteuersatz entsprechend, was das tatsächliche Renten-Netto weiter reduzieren kann.

Mehrere Stellschrauben beeinflussen die Nettolohnberechnung im Jahr 2026. Der Grundfreibetrag wird jährlich angehoben und entlastet vor allem untere und mittlere Einkommen, weil ein größerer Teil des Verdienstes steuerfrei bleibt.

Der Pflegeversicherungs-Basissatz liegt 2026 bei 3,6 Prozent (Arbeitnehmeranteil 1,8 Prozent). Kinderlose ab 23 zahlen 0,6 Punkte Zuschlag, ab dem zweiten Kind sinkt der Anteil um 0,25 Punkte je Kind.

Die kassenindividuellen Zusatzbeiträge zur Krankenversicherung unterscheiden sich je nach Krankenkasse deutlich und wirken direkt aufs Netto.

Auch die Beitragsbemessungsgrenzen werden jährlich angepasst und begrenzen die Sozialabgaben bei hohen Einkommen.

Der Solidaritätszuschlag greift erst, wenn die Jahreslohnsteuer die Freigrenze von 20.350 Euro übersteigt (Paragraf 3 Absatz 3 Solidaritätszuschlaggesetz) – in Steuerklasse 1 also erst ab rund 92.000 Euro Jahresbrutto.

Der Rechner oben nutzt durchgängig die aktuellen Werte des Jahres 2026.

Wer seinen Lohnsteuerabzug optimieren möchte, kann über das Finanzamt einen Freibetrag für regelmäßige Werbungskosten, Unterhaltszahlungen oder außergewöhnliche Belastungen eintragen lassen und so das monatliche Netto spürbar erhöhen.

Vom Bruttogehalt werden mehrere Posten einbehalten, die sich in Steuern und Sozialversicherungsbeiträge gliedern.

Zu den Steuern zählen erstens die Lohnsteuer, die progressiv nach Jahresbrutto und Steuerklasse berechnet wird, zweitens der Solidaritätszuschlag, der für Ledige erst oberhalb einer Jahreslohnsteuer von 20.350 Euro und damit ab rund 92.000 Euro Jahresbrutto greift, und drittens die Kirchensteuer mit 8 oder 9 Prozent der Lohnsteuer, sofern eine Kirchensteuerpflicht besteht.

Bei den Sozialabgaben trägt der Arbeitnehmer den halben Beitrag zur Krankenversicherung von 7,3 Prozent plus halbem Zusatzbeitrag, den Anteil zur Pflegeversicherung von etwa 2,4 Prozent für Kinderlose, 9,3 Prozent für die Rentenversicherung sowie 1,3 Prozent für die Arbeitslosenversicherung.

Alle diese Abzüge werden im Rechner oben einzeln und transparent ausgewiesen.

Die Beitragsbemessungsgrenze begrenzt die Sozialabgaben: Oberhalb eines bestimmten Jahreseinkommens fallen keine zusätzlichen Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung mehr an, was Gutverdiener spürbar entlastet.

Zusätzlich können Sonderausgaben wie die gezahlten Krankenversicherungsprämien in der Steuererklärung geltend gemacht werden.

Wer wissen möchte, welche Sozialabgaben konkret monatlich anfallen, sieht die Beträge im Rechner nach Versicherungszweig aufgeschlüsselt.

Die Steuerklasse steuert, wie viel Lohnsteuer monatlich einbehalten wird, und beeinflusst damit das Netto erheblich. Steuerklasse 1 gilt für Ledige und bringt die Standardabzüge mit sich.

Steuerklasse 2 für Alleinerziehende senkt die Steuer durch den Entlastungsbetrag etwas.

Steuerklasse 3 für den höherverdienenden Ehepartner führt zur geringsten Lohnsteuer und damit zum höchsten Netto, ist aber nur in Kombination mit Steuerklasse 5 für den anderen Partner möglich.

Steuerklasse 4 entspricht bei ähnlichen Einkommen beider Partner ungefähr der Steuerklasse 1. Steuerklasse 5 verursacht den höchsten Abzug und das niedrigste Netto, Steuerklasse 6 für einen Zweitjob ohne Grundfreibetrag eine sehr hohe Lohnsteuer.

Bei der Kombination aus 3 und 5 ist eine Einkommensteuererklärung verpflichtend.

In der Praxis wählt ein Ehepaar mit stark unterschiedlichen Einkommen häufig die Kombination 3 und 5, um monatlich mehr Netto zu haben, obwohl sich der Jahresgesamtbetrag nicht verändert.

Den Steuerklassenwechsel beantragen Eheleute beim zuständigen Finanzamt. Im Rechner lassen sich alle Klassen direkt vergleichen, was besonders vor einer Gehaltsverhandlung oder einer Heirat hilfreich ist.

Von 3.000 Euro brutto bleiben in Steuerklasse 1 im Jahr 2026 rund 2.054 Euro netto, gerechnet für Bayern, gesetzliche Krankenkasse mit 2,9 Prozent Zusatzbeitrag, kinderlos und ohne Kirchensteuer.

Abgezogen werden 293 Euro Lohnsteuer, 263 Euro Krankenversicherung, 279 Euro Rentenversicherung, 72 Euro Pflegeversicherung und 39 Euro Arbeitslosenversicherung.

Der Solidaritätszuschlag beträgt null Euro, weil die Jahreslohnsteuer die Freigrenze von 20.350 Euro nach Paragraf 3 Absatz 3 Solidaritätszuschlaggesetz deutlich unterschreitet. Die Abzugsquote liegt bei 31,5 Prozent.

Weit verbreitet ist die Fehlannahme, es blieben pauschal 60 Prozent des Bruttos übrig: Tatsächlich sind es bei 3.000 Euro gut 68 Prozent, bei 5.000 Euro nur noch knapp 63 Prozent, weil die Lohnsteuer progressiv steigt.

Zum Vergleich ergeben 2.500 Euro brutto etwa 1.769 Euro netto, 3.500 Euro rund 2.333 Euro und 4.000 Euro etwa 2.606 Euro.

Trage dein Bruttogehalt mit Bundesland und tatsächlichem Zusatzbeitrag oben ein, denn ein um einen Prozentpunkt höherer Zusatzbeitrag kostet bei 3.000 Euro rund 11 Euro netto im Monat.

Das Brutto ist das im Arbeitsvertrag vereinbarte Gesamtgehalt vor allen Abzügen und bildet die Grundlage für die Berechnung von Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen.

Das Netto ist dagegen der Betrag, der nach Abzug von Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, gegebenenfalls Kirchensteuer sowie sämtlichen Sozialversicherungsbeiträgen tatsächlich auf dem Konto landet.

Die Lücke entsteht also durch diese Pflichtabgaben, nicht durch versteckte Kosten. Als Faustformel verbleiben bei einem mittleren Einkommen von 3.000 bis 5.000 Euro Brutto ungefähr 63 bis 68 Prozent als Netto.

Bemerkenswert ist zudem, dass das Arbeitgeberbrutto, also die Gesamtkosten für den Arbeitgeber, durch dessen Anteil an der Sozialversicherung nochmals rund 20 Prozent über dem Arbeitnehmerbrutto liegt.

Der Rechner oben macht die einzelnen Posten sichtbar.

Typisches Beispiel: Bei 3.500 Euro Brutto in Steuerklasse 1 betragen die Sozialabgaben des Arbeitnehmers insgesamt ungefähr 720 bis 760 Euro monatlich, hinzu kommt die Lohnsteuer von rund 350 bis 450 Euro.

Der Arbeitgeber leistet darüber hinaus seinen Sozialversicherungsanteil, der die tatsächlichen Personalkosten um etwa 20 Prozent über das Arbeitnehmerbrutto hinaus erhöht.