Vorfälligkeitsentschädigung Rechner: VFE berechnen

Eine Vorfälligkeitsentschädigung (VFE) ist der Betrag, den ein Kreditnehmer an die Bank zahlen muss, wenn er ein Darlehen vor dem Ende der vereinbarten Zinsbindungsfrist vollständig oder teilweise zurückzahlt.

Die Bank erleidet dadurch einen Zinsverlust, weil sie den zurückgezahlten Betrag nur zu den aktuell niedrigeren Marktzinsen wieder verleihen kann. Die VFE ist in § 502 BGB gesetzlich geregelt und darf bestimmte Obergrenzen nicht überschreiten.

Sie wird entweder nach der aktiven Methode (Zinsmargenschaden) oder nach der passiven Methode (Vergleich mit Hypothekenpfandbrief) berechnet.

Typische Anlässe für eine vorzeitige Ablösung sind Immobilienverkauf, Umschuldung auf günstigere Konditionen, Erbschaft oder Scheidung. Keine VFE fällt hingegen nach Ablauf der Zinsbindungsfrist an oder wenn der Marktzins über dem Vertragszins liegt.

Bei einem Darlehen von 200.000 Euro, zwei Jahren Restlaufzeit und einer Zinsdifferenz von 1,5 Prozentpunkten kann die VFE rund 5.500 Euro betragen.

Mit dem Rechner gibst du Restschuld, Vertragszins, aktuellen Wiederanlagesatz und Restlaufzeit ein und erhältst sofort eine Schätzung.

Es gibt mehrere Situationen, in denen keine VFE anfällt.

Erstens greift das gesetzliche Sonderkündigungsrecht nach § 489 BGB: Jeder Kreditnehmer kann ein Darlehen mit gebundenem Sollzins nach Ablauf von zehn Jahren nach vollständigem Empfang des Darlehens mit einer Kündigungsfrist von sechs Monaten ablösen, ohne VFE zu schulden.

Zweitens entfällt die VFE, wenn der aktuelle Wiederanlagesatz (Pfandbriefzins) höher ist als der Vertragszins, weil der Bank dann kein Zinsverlust entsteht.

Drittens haben viele Kreditverträge Sondertilgungsrechte vereinbart, bis zu deren Betragsgrenzen keine VFE anfällt. Prüfe deinen Vertrag und nutze den Rechner, um zu sehen, ob die Zinsdifferenz positiv ist.

Viertens ist keine VFE fällig, wenn du das Darlehen nach Ablauf der vereinbarten Zinsbindungsfrist ablöst. Übliche Sondertilgungsrechte liegen bei 5 bis 10 Prozent der ursprünglichen Darlehenssumme pro Jahr; bis zu dieser Grenze tilgst du kostenfrei.

Prüfe im Vertrag, ob und in welcher Höhe ein solches Recht vereinbart wurde.

Die Höhe der VFE hängt von Restschuld, Zinsdifferenz und Restlaufzeit ab.

Bei einer Restschuld von 200.000 Euro, einem Vertragszins von 3,5 Prozent, einem Wiederanlagesatz von 2,2 Prozent und 60 Monaten Restlaufzeit ergibt sich nach der vereinfachten aktiven Methode eine VFE von rund 13.200 Euro.

Faustformel: Zinsdifferenz in Prozentpunkten × Restschuld / 100 × Restlaufzeit in Jahren. Bei niedrigen Zinsdifferenzen oder kurzer Restlaufzeit fällt die VFE entsprechend niedriger aus.

Das Gesetz begrenzt die VFE außerdem auf höchstens 1 Prozent der vorzeitig zurückgezahlten Darlehenssumme (bei Restlaufzeit über 12 Monate) oder 0,5 Prozent (bei Restlaufzeit unter 12 Monate).

Zusätzlich berücksichtigt die Bank oft einen Risikoaufschlag von 0,1 bis 0,3 Prozentpunkten. Steigt der Marktzins über deinen Vertragszins, ist die Zinsdifferenz negativ und die VFE beträgt null.

Sinken die Marktzinsen dagegen, fällt auch der Wiederanlagesatz, die Zinsdifferenz wächst und die VFE steigt. Ein niedriges Zinsniveau erhöht damit die Ablösekosten.

Im Rechner kannst du verschiedene Szenarien testen, um den günstigsten Ablösezeitpunkt zu ermitteln.

Der Wiederanlagesatz ist der Zinssatz, zu dem die Bank den vorzeitig zurückgezahlten Betrag für die verbleibende Zinsbindungsdauer wieder anlegen kann.

Üblicherweise verwendet die Bank dafür den aktuellen Rendite-Richtsatz für Hypothekenpfandbriefe entsprechender Laufzeit, der von der Deutschen Bundesbank veröffentlicht wird.

Du findest ihn auf der Website der Deutschen Bundesbank unter dem Begriff Pfandbriefrendite oder Umlaufsrendite für öffentliche Anleihen. Liegt der Wiederanlagesatz über dem Vertragszins, ist die Zinsdifferenz negativ und die Bank schuldet keine VFE.

In der Praxis veröffentlicht die Deutsche Bundesbank die aktuellen Pfandbriefrenditen täglich auf ihrer Website. Für eine 5-jährige Restlaufzeit lagen die Renditen im Jahr 2024 häufig zwischen 2,8 und 3,5 Prozent.

Je niedriger der Wiederanlagesatz im Vergleich zu deinem Vertragszins, desto höher fällt die VFE aus. Welche Methode deine Bank verwendet, steht im Kreditvertrag.

Im Rechner kannst du den Wiederanlagesatz manuell eingeben und die Bankberechnung so plausibilisieren.

Nein. § 502 Abs. 3 BGB begrenzt die VFE auf maximal 1 Prozent des vorzeitig zurückgezahlten Betrags bei einer Restlaufzeit über 12 Monate oder 0,5 Prozent bei einer Restlaufzeit unter 12 Monaten.

Außerdem darf die VFE die Zinsen, die der Kreditnehmer bei vertragsgemäßer Erfüllung bis zum Ende der Zinsbindung gezahlt hätte, nicht übersteigen. Wenn du das Bankangebot für zu hoch hältst, hast du das Recht, die Berechnung prüfen zu lassen.

Die Verbraucherzentrale bietet eine kostenpflichtige Überprüfung von VFE-Berechnungen an und hat in vielen Fällen überhöhte Forderungen erfolgreich reduziert.

Typische Fehler bei Bankberechnungen sind ein zu hoher Risikoaufschlag, eine fehlerhafte Restlaufzeit oder die Nichtberücksichtigung vereinbarter Sondertilgungsrechte.

Eine Prüfung durch die Verbraucherzentrale kostet meist zwischen 100 und 200 Euro, kann sich aber bei einer VFE von mehreren tausend Euro lohnen. Auch der BGH hat in mehreren Urteilen klargestellt, welche Berechnungsmethoden für Banken zulässig sind.

Du vergleichst die Kosten der verbleibenden Zinsbindung mit der Summe aus VFE und Kosten der neuen Finanzierung.

Konkret: Berechne die Gesamtzinsen, die du bei Weiterlaufen des alten Kredits noch zahlen würdest, und vergleiche sie mit VFE plus Gesamtzinsen einer neuen Finanzierung zum aktuellen Zinssatz über dieselbe Laufzeit.

Ist der aktuelle Marktzins deutlich niedriger als der Vertragszins, kann die Ablösung trotz VFE vorteilhaft sein. Liegt der neue Marktzins jedoch über oder nah am Vertragszins, ist die VFE ein reiner Zusatzkosten ohne entsprechenden Zinsvorteil.

Beachte auch Notar- und Grundbuchkosten bei einer Umschuldung zu einer neuen Bank. Als Faustregel amortisiert sich die VFE dann, wenn die monatliche Zinsersparnis die VFE innerhalb der Restlaufzeit ausgleicht.

Beispiel: VFE von 6.000 Euro bei 3 Jahren Restlaufzeit und 200 Euro monatlicher Ersparnis – Break-even nach 30 Monaten. Berücksichtige auch eventuelle Bereitstellungszinsen für das neue Darlehen.

§ 489 BGB gewährt jedem Kreditnehmer das Recht, ein Darlehen mit gebundenem Sollzins nach Ablauf von zehn Jahren nach vollständigem Empfang des Darlehens mit einer Kündigungsfrist von sechs Monaten zu kündigen, ohne VFE zu zahlen.

Dieses Recht gilt unabhängig davon, wie lange die vereinbarte Zinsbindung ist. Hast du also ein Darlehen mit 15 Jahren Zinsbindung, kannst du es nach 10 Jahren und 6 Monaten Laufzeit kostenfrei kündigen.

Das ist insbesondere dann interessant, wenn du eine Immobilie verkaufst oder einen günstigeren Kredit aufnehmen möchtest. Die 10-Jahres-Frist beginnt ab dem Datum, an dem du den Darlehensbetrag vollständig erhalten hast.

Wichtig: Die Kündigung muss schriftlich erfolgen, und die 6-monatige Frist läuft erst nach Eingang bei der Bank an. Bei einem Darlehen mit 20-jähriger Zinsbindung, ausgezahlt am 1. April 2015, wäre das frühestmögliche kostenfreie Ablösedatum der 1.

Oktober 2025. Das Recht gilt auch bei Altverträgen und wurde vom BGH mehrfach bestätigt.

Ob eine VFE steuerlich absetzbar ist, hängt vom Verwendungszweck des Darlehens ab.

Bei einem vermieteten Objekt kann die VFE als Werbungskosten bei den Einkünften aus Vermietung und Verpachtung abzugsfähig sein, wenn das neue Darlehen weiterhin der Finanzierung des Mietobjekts dient.

Bei einer selbstgenutzten Immobilie ist die VFE hingegen grundsätzlich nicht steuerlich absetzbar. In Einzelfällen kann eine VFE auch als außergewöhnliche Belastung oder als Teil der Schuldzinsen bei gewerblicher Nutzung abzugsfähig sein.

Für eine verbindliche steuerliche Einschätzung solltest du einen Steuerberater oder die Lohnsteuerhilfe konsultieren, da die Rechtslage im Einzelfall komplex sein kann.

Der BFH hat mehrfach bestätigt, dass die VFE bei Vermietungsobjekten als sofort abziehbarer Finanzierungsaufwand gilt, sofern der wirtschaftliche Zusammenhang mit der Einkunftserzielung gegeben ist.

Bei einer absetzbaren VFE von 8.000 Euro und einem Grenzsteuersatz von 42 Prozent ergibt sich eine Steuerersparnis von rund 3.360 Euro. Trage die VFE in der Anlage V deiner Steuererklärung als Werbungskosten ein.