Rente versteuern Rechner 2026: Steuer auf Rente berechnen

Grundsätzlich ja, aber nur ein Teil der Rente ist steuerpflichtig, und Steuern fallen erst an, wenn dein zu versteuerndes Einkommen über dem Grundfreibetrag liegt.

Dieser beträgt 2026 für Ledige 12.348 Euro, Verheiratete mit Zusammenveranlagung profitieren vom doppelten Betrag.

Wie viel deiner Rente steuerpflichtig ist, hängt vom Jahr deines Rentenbeginns ab: Bei Rentenbeginn 2026 sind es 84 Prozent, 16 Prozent bleiben als dauerhafter Rentenfreibetrag steuerfrei.

Die nachgelagerte Besteuerung wurde 2005 eingeführt und bewirkt, dass jeder neue Rentenjahrgang einen höheren steuerpflichtigen Anteil hat.

Nur wenn der steuerpflichtige Teil zusammen mit weiteren Einkünften den Grundfreibetrag übersteigt, wird Einkommensteuer fällig. Der Rechner zeigt dir den steuerpflichtigen Anteil, das zu versteuernde Einkommen und die voraussichtliche Steuer.

Wer beispielsweise seit 2015 in Rente ist, gibt Rentenbeginn 2015 ein und erhält sofort den korrekten Besteuerungsanteil von 70 Prozent – zusammen mit dem zu versteuernden Einkommen und der voraussichtlichen Steuerlast.

Er ersetzt keine Steuerberatung.

Für alle, die 2026 erstmals eine gesetzliche Rente beziehen, beträgt der Besteuerungsanteil 84 Prozent (Deutsche Rentenversicherung).

Das heißt: 84 Prozent der Jahresbruttorente sind steuerpflichtig, 16 Prozent bleiben als Rentenfreibetrag steuerfrei.

Der Anteil richtet sich nach dem Kohortenprinzip und steigt mit jedem späteren Rentenbeginn: 2025 waren es 83,5 Prozent, 2027 sind es 84,5 Prozent.

Seit 2023 steigt der Anteil nur noch um 0,5 Prozentpunkte pro Jahr, sodass erst der Rentnerjahrgang 2058 seine Rente zu 100 Prozent versteuern muss.

Wer bereits früher in Rente gegangen ist, hat einen niedrigeren Besteuerungsanteil – zum Beispiel 80 Prozent bei Rentenbeginn 2020, 70 Prozent bei Rentenbeginn 2015 und nur 60 Prozent bei Rentenbeginn 2010.

Im Rechner wählst du dein Renteneinstiegsjahr aus, und der passende Besteuerungsanteil wird automatisch ermittelt.

Ein Rentner mit Rentenbeginn 2010 und einer Monatsrente von 1.500 Euro hat damit nur 900 Euro monatlich steuerpflichtig – ein deutlich günstigeres Ergebnis als bei einem Renteneintritt 2026.

Der Rentenfreibetrag ist der steuerfreie Teil deiner Rente. Er ergibt sich aus dem nicht besteuerten Anteil – bei Rentenbeginn 2026 also 16 Prozent der Jahresbruttorente.

Wichtig: Dieser Freibetrag wird im ersten auf den Rentenbeginn folgenden Kalenderjahr als fester Euro-Betrag festgeschrieben und bleibt dann lebenslang unverändert.

Bei 19.200 Euro Jahresrente sind das rund 3.072 Euro, bei einer Monatsrente von 2.000 Euro wären es rund 3.840 Euro Freibetrag. Spätere Rentenerhöhungen sind dagegen voll steuerpflichtig und werden nicht durch den Freibetrag geschützt.

Deshalb steigt der steuerpflichtige Anteil deiner Rente über die Jahre real an, obwohl der Prozentsatz bei Rentenbeginn festgelegt wurde.

Gibst du im Rechner eine Monatsrente von 1.200 Euro und Rentenbeginn 2026 ein, zeigt er einen Rentenfreibetrag von 2.304 Euro pro Jahr — das ist der Betrag, der im ersten auf den Rentenbeginn folgenden Kalenderjahr gesetzlich eingefroren wird (§ 22 EStG).

Steigt die Rente später auf 1.400 Euro, bleibt dieser Freibetrag rechtlich bei 2.304 Euro; der Rechner selbst leitet ihn dagegen jedes Mal neu aus der eingegebenen Rente ab.

Bestandsrentner sollten daher die Rente des ersten vollen Rentenjahres eingeben, um den korrekten eingefrorenen Freibetrag zu ermitteln. Die Erhöhung um 200 Euro im Monat ist voll steuerpflichtig und wird nicht durch den Freibetrag geschützt.

Als grobe Orientierung: Bei Rentenbeginn 2026 und einem Besteuerungsanteil von 84 Prozent bleibt eine gesetzliche Rente bis rund 14.900 Euro im Jahr steuerfrei, wenn keine weiteren Einkünfte vorliegen – das sind etwa 1.240 Euro Monatsrente.

Grund ist das Zusammenspiel aus Rentenfreibetrag, Werbungskosten-Pauschbetrag (102 Euro), Sonderausgaben-Pauschbetrag (36 Euro) und Grundfreibetrag (12.348 Euro): (12.348 + 138) ÷ 0,84 ≈ 14.864 Euro.

Absetzbare Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge heben diese Grenze noch etwas an – berücksichtigt man sie als Sonderausgaben, verschiebt sich die steuerfreie Grenze auf überschlägig 17.300 bis 17.500 Euro Jahresrente.

Erst wenn dein zu versteuerndes Einkommen den Grundfreibetrag übersteigt, wird Steuer fällig. Bei 1.600 Euro Monatsrente sind es rechnerisch rund 631 Euro Einkommensteuer im Jahr. Weitere Einkünfte senken diese Freigrenze deutlich.

Wer zum Beispiel neben 1.200 Euro Monatsrente noch 2.400 Euro Mieteinnahmen im Jahr bezieht, erhöht damit das zu versteuernde Einkommen und kann auch bei einer eigentlich steuerfreien Rente in die Steuerpflicht rutschen.

Gib dein Nebeneinkommen daher immer vollständig als weitere Einkünfte ein.

Das hängt vom zu versteuernden Einkommen ab. Übersteigt es den Grundfreibetrag von 12.348 Euro (2026), besteht in der Regel Erklärungspflicht. Der Rechner zeigt dir an, ob dein zu versteuerndes Einkommen über dieser Grenze liegt.

Viele Rentner sind erklärungspflichtig, ohne es zu wissen – das Finanzamt fordert Erklärungen auch rückwirkend für mehrere Jahre an, was zu Nachzahlungen führen kann.

Die Festsetzungsverjährung beträgt in der Regel vier Jahre, bei Steuerhinterziehung sogar zehn Jahre.

Umgekehrt kann sich eine freiwillige Erklärung lohnen: Wer Krankenversicherungsbeiträge, außergewöhnliche Belastungen oder haushaltsnahe Dienstleistungen geltend macht, zahlt oft weniger oder bekommt Geld zurück.

Mit dem Rechner kannst du schnell prüfen, ob dein zu versteuerndes Einkommen die Pflichtgrenze überschreitet – bei 1.200 Euro Monatsrente und Rentenbeginn 2020 (Besteuerungsanteil 80 Prozent) ergibt sich ein zu versteuerndes Einkommen von etwa 11.382 Euro und damit knapp unter der Grenze.

Schon 100 Euro Mieteinnahmen im Monat würden die Erklärungspflicht jedoch auslösen. Im Zweifel hilft ein Lohnsteuerhilfeverein oder Steuerberater. Dieser Rechner ersetzt keine Steuerberatung.

Ja, aber nach eigenen Regeln. Betriebsrenten aus der Direktversicherung, Pensionskasse oder Unterstützungskasse sind in der Auszahlungsphase in der Regel voll steuerpflichtig und müssen zusätzlich zur gesetzlichen Rente versteuert werden.

Auch Riester-Renten werden in der Auszahlung voll besteuert, weil die Beiträge zuvor gefördert wurden. Dasselbe gilt für die Rürup-Rente (Basisrente), deren Beiträge ebenfalls steuerlich begünstigt waren.

Diese Zahlungen erhöhen dein zu versteuerndes Einkommen und können dich über den Grundfreibetrag heben, selbst wenn die gesetzliche Rente allein steuerfrei bliebe.

Trage solche Bezüge deshalb im Feld weitere Einkünfte ein, damit die Rechnung realistisch wird.

Wer neben 1.200 Euro gesetzlicher Rente noch 400 Euro Betriebsrente pro Monat erhält, hat dadurch allein 4.800 Euro zusätzliches zu versteuerndes Einkommen im Jahr – das kann eine bis dahin steuerfreie Situation grundlegend verändern und zu einer Steuerpflicht von mehreren Hundert Euro führen.

Für Betriebsrenten gelten zudem oft eigene Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge. Der Rechner bildet die Grundsystematik ab.

Ja. Deine Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung als Rentner kannst du als Sonderausgaben in voller Höhe von der Steuer absetzen. Das senkt dein zu versteuerndes Einkommen spürbar und damit die Steuer.

Dieser Rechner berücksichtigt die Beiträge bewusst noch nicht – die tatsächliche Steuer fällt dadurch in der Praxis meist niedriger aus als hier angezeigt, die Beiträge wirken also zu deinen Gunsten.

Ähnlich absetzbar sind bestimmte weitere Vorsorgeaufwendungen sowie außergewöhnliche Belastungen, etwa hohe Krankheitskosten. Auch Spenden und Kirchensteuer mindern das zu versteuernde Einkommen.

Wer diese Posten in der Steuererklärung angibt, verschiebt die Grenze, ab der überhaupt Steuer anfällt, nach oben.

Zahlt ein Rentner monatlich 250 Euro für gesetzliche Kranken- und Pflegeversicherung, sinkt das zu versteuernde Einkommen um 3.000 Euro im Jahr – das kann die tatsächliche Steuerlast im Vergleich zur Rechnerausgabe erheblich verringern, im günstigen Fall auf unter 100 Euro.

Ein Lohnsteuerhilfeverein hilft bei der konkreten Berechnung.

Rentenerhöhungen sind vollständig steuerpflichtig. Weil der Rentenfreibetrag als fester Euro-Betrag im ersten auf den Rentenbeginn folgenden Kalenderjahr eingefroren wird, schützt er nur den ursprünglichen Rententeil.

Jede spätere Anpassung – zum Beispiel die jährliche Rentenerhöhung zum 1. Juli – kommt oben voll obendrauf und ist zu 100 Prozent steuerpflichtig.

Dadurch steigt der reale steuerpflichtige Anteil deiner Rente über die Jahre, auch wenn der Besteuerungsanteil bei Rentenbeginn festgelegt wurde.

Das kann dazu führen, dass Rentner, die bei Rentenbeginn knapp steuerfrei waren, nach einigen Erhöhungen doch steuerpflichtig werden.

Ein Beispiel: Steigt die Rente durch Erhöhungen von 1.400 auf 1.600 Euro im Monat, können rund 630 Euro Jahressteuer anfallen. Rechne deine Steuer daher regelmäßig neu und lege gegebenenfalls Rücklagen für eine mögliche Nachzahlung zurück.

Mit dem Rechner lässt sich dieses Szenario schnell simulieren: Gib nacheinander 1.200 Euro und dann 1.600 Euro Monatsrente bei gleichem Rentenbeginn ein, um die Steuersteigerung abzulesen – von null auf 631 Euro zeigt das Werkzeug den Effekt von Rentenerhöhungen auf einen Blick.