VL-Rechner 2025: Vermögenswirksame Leistungen berechnen

Finanzen

VL-Rechner 2025: Arbeitnehmer-Sparzulage (Bauspar 9 %

Kilian AchatzFachredaktion Finanzen

Geprüft: Review-Team Finanzen (Juli 2026)Quelle: 5. Vermögensbildungsgesetz (5. VermBG), § 13 Arbeitnehmer-Sparzulage, BMFStand: Juli 2026

Kurzantwort: VL-Rechner: AG-Beitrag, eigene Aufstockung, Sparform (Bauspar oder Fonds), Einkommensberechtigung und Laufzeit eingeben. Ergebnis: Arbeitnehmer-Sparzulage pro Jahr, Gesamtsparzulage und Gesamtansparung. Nur Orientierung, Stand 2025.

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Überblick

Was ist der VL-Rechner?

Starte mit der kurzen Einordnung, bevor du Eingaben und Ergebnis interpretierst.

Wer vermögenswirksame Leistungen (VL) vom Arbeitgeber erhält, kann diese staatlich fördern lassen: Der VL-Rechner zeigt, wie hoch die jährliche Arbeitnehmer-Sparzulage nach 5. VermBG ausfällt, wie viel du insgesamt ansparst und welche Förderquote sich ergibt.

Die direkte Antwort: Bei 40 Euro AG-VL-Beitrag pro Monat (= 480 Euro/Jahr), Bauspar-Variante und Einkommensberechtigung erhältst du 470 × 9 % = 42,30 Euro Sparzulage pro Jahr.

Über 6 Jahre Laufzeit macht das 253,80 Euro staatliche Zulagen obenauf für eine Gesamtansparung von 3.133,80 Euro bei null eigenem Zusatzbeitrag — eine Förderquote von 8,1 Prozent.

Beim Fondssparplan sind es 20 Prozent auf max. 400 Euro/Jahr, also bis zu 80 Euro/Jahr — mehr Zulage, aber niedrigere Einkommensgrenzen. Informationen zu VL bietet das Bundesministerium der Finanzen. Ergebnisse sind Orientierungswerte — keine Steuerberatung.

Eingaben

So nutzt du den Rechner

Hier siehst du, welche Werte erwartet werden und wie die Felder zusammenhängen.

Trage den monatlichen AG-Beitrag, deinen eigenen Aufstockungsbetrag, die gewählte Sparform (Bauspar oder Fonds), die Einkommensberechtigung und die Laufzeit ein. Die Einkommensgrenzen 2025 betragen 17.900 Euro (Einzelperson) bzw.

35.800 Euro (Ehepaar) zu versteuerndes Einkommen — wer drüberliegt, erhält keine staatliche Sparzulage, sollte VL aber trotzdem als kostenfreien AG-Beitrag mitnehmen.

Häufige Eingabefehler: AG-VL-Beitrag nicht erfragen — viele Arbeitnehmer wissen nicht, ob ihr Tarifvertrag oder Einzelarbeitsvertrag VL enthält. Beantrage VL aktiv beim Arbeitgeber, falls noch nicht geschehen.

Fondssparplan kann mehr Sparzulage bringen (20 % auf max. 400 Euro), aber die Einkommensgrenzen sind identisch.

Wer einen Bausparvertrag bespart, kann VL dort einzahlen und ggf. gleichzeitig Wohnungsbauprämie und AN-Sparzulage erhalten — nutze dafür den Bausparrechner.

Berechnung

So funktioniert die Berechnung

Verstehe den Formelweg.

Gesamtbeitrag/Jahr = (AG-Beitrag + AN-Aufstockung) × 12. Förderbare Basis = min(Gesamtbeitrag/Jahr, Maximalbasis).

Maximalbasis Bauspar: 470 Euro; Fonds: 400 Euro. Sparzulage/Jahr = Förderbare Basis × Sparzulagesatz (Bauspar: 9 %, Fonds: 20 %), sofern einkommensberechtigt. Sparzulage gesamt = Sparzulage/Jahr × Laufzeit.

Gesamtansparung = Gesamtbeitrag/Jahr × Laufzeit + Sparzulage gesamt. Förderquote = Sparzulage gesamt ÷ Gesamtansparung × 100. Konkret Fonds-Beispiel: AG 40 Euro/Monat + AN 13,33 Euro/Monat = 53,33 Euro/Monat = 640 Euro/Jahr.

Basis = min(640, 400) = 400 Euro. Sparzulage = 400 × 20 % = 80 Euro/Jahr. Über 6 Jahre: 480 Euro Zulage auf 3.840 + 480 = 4.320 Euro Gesamtansparung = Förderquote 11,1 Prozent.

Hinweise

Wichtige Hinweise zur Nutzung

Schnelle Qualitätsprüfung für dein Ergebnis.

Lohnt sich VL? Ja — immer dann, wenn dein Arbeitgeber Beiträge zahlt: Das ist kostenfreies Geld.

Die staatliche Sparzulage ist ein Bonus obendrauf, den du je nach Einkommen mitnehmen kannst oder nicht. Welche Sparform ist besser?

Für alle, die eine Immobilie planen: Bauspar-VL, um gleichzeitig den Bausparvertrag zu befüllen und WoPP zu kassieren. Für alle unter 35 Jahre mit Einkommensberechtigung: Fonds-VL wegen der höheren 20-Prozent-Zulage.

Praxistipp: Aufstockung auf genau 400 Euro/Jahr (33,33 Euro/Monat) beim Fondssparplan sichert die maximale Sparzulage von 80 Euro/Jahr — das ist meist mit wenig eigenem Aufwand verbunden.

Wer VL in den Riester-Vertrag leiten möchte, kann das in bestimmten Konstellationen tun — hier den Riester-Rechner konsultieren.

Anwendung

Praxisbeispiel und Einordnung

So wird das Ergebnis in einer realen Entscheidung nutzbar.

Ausgangslage: Ein Auszubildender im öffentlichen Dienst (TVöD) erhält 6,65 Euro monatlichen AG-VL-Beitrag, möchte diesen aufstocken und die Sparzulage nutzen. Zu versteuerndes Einkommen: 14.000 Euro/Jahr (einkommensberechtigt).

Schritt 1 — AG-Beitrag: 6,65 Euro/Monat = 79,80 Euro/Jahr. Schritt 2 — Aufstockung auf Fonds-Maximum: 400 Euro/Jahr − 79,80 Euro = 320,20 Euro → 26,68 Euro/Monat Eigenanteil. Gesamtbeitrag: 33,33 Euro/Monat = 400 Euro/Jahr.

Schritt 3 — Sparzulage: 400 × 20 % = 80 Euro/Jahr über 6 Jahre = 480 Euro. Schritt 4 — Gesamtansparung: 400 × 6 + 480 = 2.880 Euro. Förderquote: 480 ÷ 2.880 × 100 = 16,7 Prozent.

Schritt 5 — Bewertung: Für 26,68 Euro/Monat Eigenanteil erhält man kostenfreies AG-Geld und eine 20-Prozent-Sparzulage auf den Gesamtbeitrag — eine der besten verfügbaren risikofreien Förderquoten.

Fazit: VL-Aufstockung auf das Fonds-Maximum ist bei diesem Einkommen fast immer sinnvoll.

Fallstricke

Häufige Fehler und fachliche Einordnung

Typische Anfängerfehler. Sicherer anwenden.

Fehler 1: VL nicht beantragen. VL ist kein automatisches Recht — du musst sie beim Arbeitgeber beantragen und eine Anlageform angeben.

Ohne Antrag verfällt der AG-Beitrag oder fließt ins Gehalt. Fehler 2: Einkommensgrenzen ignorieren.

Wer deutlich über 17.900 Euro (Single) liegt, sollte 'Nein' bei Einkommensberechtigung eintragen — die Sparzulage entfällt dann, der AG-Beitrag bleibt trotzdem wertvoll. Fehler 3: Laufzeit nicht prüfen.

Fondssparplan-VL hat eine 6-jährige Laufzeit plus ein Ruhejahr (= 7 Jahre bis zur Auszahlung). Wer früher Zugriff braucht, muss Sparzulage zurückzahlen. Fehler 4: VL-Beitrag des AG nicht nachfragen.

Laut Tarifverträgen zahlen viele Arbeitgeber VL automatisch — viele Arbeitnehmer wissen es nicht. Ein Blick in den Tarifvertrag oder eine Nachfrage in der Personalabteilung kann bares Geld sein. Fehler 5: AN-Aufstockung zu hoch wählen.

Über den Maximalbetrag (470 Euro Bauspar / 400 Euro Fonds) gibt es keine Sparzulage — lohnt sich nur, wenn der Bausparvertrag befüllt werden soll.

Nächster Schritt

Kurzfazit und nächster sinnvoller Schritt

Die Kernaussage für die direkte Weiterentscheidung.

Der VL-Rechner liefert monatlichen und jährlichen Gesamtbeitrag, jährliche und gesamte Arbeitnehmer-Sparzulage, Gesamtansparung und Förderquote für deinen AG-Beitrag und Eigenanteil.

Prüfe nach der Berechnung, ob dein Einkommen die Sparzulage zulässt, und wähle die Sparform passend zur Laufzeit (Fonds für höhere Zulage, Bauspar für Immobilienzwecke).

Als nächsten Schritt kannst du mit dem Bausparrechner prüfen, wie VL-Einzahlungen das Bauspar-Guthaben erhöhen und Wohnungsbauprämie optimieren. Hinweis: Alle Ergebnisse sind Orientierungswerte nach 5.

VermBG — für verbindliche Informationen wende dich an deinen Arbeitgeber oder das Finanzamt.

Vertiefung

Beispielrechnungen

Step-by-Step Walkthroughs. Realistische Szenarien.

Beispiel 1 · Einfach · Gesamtbeitrag: 33 €/Monat = 396 €/Jahr. Sparzulage/Jahr: 79,20 € (20 % auf 396 €). Sparzulage gesamt: 475,20 €. Gesamtansparung: 2.851,20 €. Förderquote: 16,7 %.

Fonds-VL mit maximaler Sparzulage

AG-Beitrag monatlich: 20 €
AN-Aufstockung monatlich: 13 €
Sparform: Fondssparplan
Einkommensberechtigt: Ja

Weitere 1 Eingabewerte sind in dieser Beispielrechnung enthalten.

Beispiel 2 · Mittel · AN-Sparzulage/Jahr: 0 €. Gesamtansparung: 2.880 €. Förderquote: 0 %.

Kein Anspruch auf Sparzulage (Einkommen zu hoch)

AG-Beitrag monatlich: 40 €
AN-Aufstockung monatlich: 0 €
Sparform: Fondssparplan
Einkommensberechtigt: Nein

Weitere 1 Eingabewerte sind in dieser Beispielrechnung enthalten.

Beispiel 3 · Komplex · Gesamtbeitrag: 33 €/Monat = 396 €/Jahr. Sparzulage/Jahr: 79,20 €. Sparzulage gesamt: 475,20 €. Gesamtansparung: 2.851,20 €. Förderquote: 16,7 %.

TVöD-Azubi mit geringem AG-Beitrag und Aufstockung auf Fonds-Maximum

AG-Beitrag monatlich: 7 €
AN-Aufstockung monatlich: 26 €
Sparform: Fondssparplan
Einkommensberechtigt: Ja

Weitere 1 Eingabewerte sind in dieser Beispielrechnung enthalten.

Expertenmodus

Häufige Fragen zu VL-Rechner

Spezielle Fragen geklärt. Tiefer verstehen.

Was sind vermögenswirksame Leistungen (VL)?

Vermögenswirksame Leistungen (VL) sind ein Arbeitgeberbeitrag zur Vermögensbildung der Arbeitnehmer — geregelt im 5. Vermögensbildungsgesetz (5. VermBG).

Der Arbeitgeber zahlt bis zu 40 €/Monat direkt in eine förderfähige Anlageform (Bausparvertrag, Fondssparplan oder Banksparplan).

VL sind kein gesetzlicher Anspruch — ob und wie viel der Arbeitgeber zahlt, hängt vom Tarifvertrag oder Einzelarbeitsvertrag ab. Frage aktiv in der Personalabteilung nach.

Wie hoch ist die Arbeitnehmer-Sparzulage 2025?

Arbeitnehmer-Sparzulage 2025 nach § 13 5. VermBG: Bausparvertrag: 9 % auf bis zu 470 €/Jahr = max. 42,30 €/Jahr. Fondssparplan (Aktien/Mischfonds): 20 % auf bis zu 400 €/Jahr = max. 80 €/Jahr.

Einkommensgrenzen 2025 (zu versteuerndes Einkommen): 17.900 € (Einzelperson) / 35.800 € (Ehepaar). Wer über diesen Grenzen liegt, erhält keine Sparzulage — kann VL aber trotzdem als kostenfreien AG-Beitrag mitnehmen.

Wer hat Anspruch auf die Arbeitnehmer-Sparzulage?

Anspruch haben alle Arbeitnehmer, die VL in eine förderfähige Anlageform einzahlen und deren zu versteuerndes Einkommen die Einkommensgrenze nicht überschreitet: 17.900 € (Einzelperson) oder 35.800 € (Ehepaare).

Maßgeblich ist das zu versteuernde Einkommen nach allen Abzügen — das kann deutlich niedriger sein als das Bruttogehalt. Auch Auszubildende mit geringem Einkommen können die volle Sparzulage bekommen.

Die Zulage wird über die Einkommensteuererklärung beantragt.

Was ist der Unterschied zwischen Bauspar-VL und Fonds-VL?

Bauspar-VL: 9 % Sparzulage auf max. 470 €/Jahr, geeignet für Immobilienplanung, kombinierbar mit Wohnungsbauprämie, 7 Jahre Bindungsfrist (inkl. Ruhejahr).

Fonds-VL: 20 % Sparzulage auf max. 400 €/Jahr, höhere Zulage bei gleichem Beitrag, 6 Jahre Einzahlung + 1 Jahr Sperrfrist. Beide haben dieselben Einkommensgrenzen.

Fondssparplan bietet zusätzlich Rendite durch Aktienmärkte, trägt aber Schwankungsrisiken. Die Wahl hängt davon ab, ob das Geld für eine Immobilie geplant ist (Bauspar) oder breit angelegt werden soll (Fonds).

Kann ich VL selbst aufstocken?

Ja — den AG-Beitrag kann man mit eigenem Geld aufstocken. Das ist besonders sinnvoll, um das Maximum der Sparzulage zu erreichen. Beispiel Fonds-VL: AG zahlt 20 €/Monat (240 €/Jahr).

Um die maximale Sparzulage (20 % auf 400 €) zu bekommen, stockst du auf 33,33 €/Monat (400 €/Jahr) auf — das kostet 13,33 €/Monat Eigenanteil, bringt aber 80 €/Jahr staatliche Zulage (= 160 % des Eigenanteils als Rendite).

Viele Fondssparplan-Anbieter ermöglichen die Aufstockung direkt im Vertrag.

Wie lange ist die Sperrfrist bei VL?

Bausparvertrag: 7 Jahre (6 Jahre Einzahlung + 1 Ruhejahr). Fondssparplan: 7 Jahre Gesamtbindung (6 Jahre Einzahlungsphase + 1 Jahr Sperrfrist nach der letzten Einzahlung). Banksparpläne: ebenfalls 7 Jahre.

Wer vor Ablauf der Sperrfrist auszahlt, verliert die Sparzulage und muss sie ggf. zurückzahlen. Ausnahmen: Arbeitslosigkeit über 12 Monate, Tod, schwere Behinderung oder Anlage für selbstgenutzte Immobilien.

Wie beantrage ich die Arbeitnehmer-Sparzulage?

Die Sparzulage wird über die Einkommensteuererklärung beantragt (Anlage AV in ELSTER). Alternativ reicht der Anbieter den Antrag direkt beim Finanzamt ein — frage deinen VL-Anbieter, ob dieser Service angeboten wird.

Erforderlich ist der Jahresnachweis über geleistete VL-Beiträge vom Anbieter. Frist: Antrag muss bis zum Ablauf des zweiten Kalenderjahres nach dem Sparjahr gestellt sein. Die Sparzulage wird dann direkt dem VL-Vertrag gutgeschrieben.

Was passiert mit den VL bei einem Jobwechsel?

Der VL-Vertrag gehört dem Arbeitnehmer — nicht dem Arbeitgeber. Bei Jobwechsel läuft der Vertrag weiter, aber der neue Arbeitgeber zahlt möglicherweise in einen anderen Vertrag ein.

Beim neuen Arbeitgeber prüfen: Zahlt er VL, und kann er in den bestehenden Vertrag einzahlen? Falls nein, kann der bestehende Vertrag beitragsfrei fortgeführt werden.

Die bereits angesammelten Sparzulagen bleiben erhalten, sofern die Sperrfrist abgelaufen ist. Bei vorzeitiger Auflösung wegen Jobwechsel gibt es keine automatische Ausnahme — die Sperrfrist gilt weiterhin.

Weiterführende Rechner und Themen

Alle Anschlussrechner und Vertiefungen in einem klaren Modul, damit du direkt zur nächsten sinnvollen Berechnung springen kannst.

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Häufige Fragen zu VL-Rechner

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Was sind vermögenswirksame Leistungen (VL)?

Vermögenswirksame Leistungen (VL) sind ein Arbeitgeberbeitrag zur Vermögensbildung der Arbeitnehmer — geregelt im 5. Vermögensbildungsgesetz (5. VermBG).

Der Arbeitgeber zahlt bis zu 40 €/Monat direkt in eine förderfähige Anlageform (Bausparvertrag, Fondssparplan oder Banksparplan).

VL sind kein gesetzlicher Anspruch — ob und wie viel der Arbeitgeber zahlt, hängt vom Tarifvertrag oder Einzelarbeitsvertrag ab. Frage aktiv in der Personalabteilung nach.

Wie hoch ist die Arbeitnehmer-Sparzulage 2025?

Wer hat Anspruch auf die Arbeitnehmer-Sparzulage?

Die Zulage wird über die Einkommensteuererklärung beantragt.

Was ist der Unterschied zwischen Bauspar-VL und Fonds-VL?

Bauspar-VL: 9 % Sparzulage auf max. 470 €/Jahr, geeignet für Immobilienplanung, kombinierbar mit Wohnungsbauprämie, 7 Jahre Bindungsfrist (inkl. Ruhejahr).

Fonds-VL: 20 % Sparzulage auf max. 400 €/Jahr, höhere Zulage bei gleichem Beitrag, 6 Jahre Einzahlung + 1 Jahr Sperrfrist. Beide haben dieselben Einkommensgrenzen.

Kann ich VL selbst aufstocken?

Ja — den AG-Beitrag kann man mit eigenem Geld aufstocken. Das ist besonders sinnvoll, um das Maximum der Sparzulage zu erreichen. Beispiel Fonds-VL: AG zahlt 20 €/Monat (240 €/Jahr).

Viele Fondssparplan-Anbieter ermöglichen die Aufstockung direkt im Vertrag.

Wie lange ist die Sperrfrist bei VL?

Wie beantrage ich die Arbeitnehmer-Sparzulage?

Was passiert mit den VL bei einem Jobwechsel?

Der VL-Vertrag gehört dem Arbeitnehmer — nicht dem Arbeitgeber. Bei Jobwechsel läuft der Vertrag weiter, aber der neue Arbeitgeber zahlt möglicherweise in einen anderen Vertrag ein.

Beim neuen Arbeitgeber prüfen: Zahlt er VL, und kann er in den bestehenden Vertrag einzahlen? Falls nein, kann der bestehende Vertrag beitragsfrei fortgeführt werden.