Lohnsteuer-Rechner 2026: Steuerklasse 1–6 + Tabelle

Die Lohnsteuer folgt dem amtlichen Programmablaufplan des Bundesfinanzministeriums.

Vom Jahresbruttolohn werden der Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 Euro, der Sonderausgaben-Pauschbetrag und die Vorsorgepauschale für die Sozialversicherung abgezogen.

Auf das Ergebnis wird der Einkommensteuertarif nach § 32a EStG angewendet, wobei die Steuerklasse die Freibeträge bestimmt. Beispiel: 4.000 Euro brutto im Monat in Steuerklasse I ergeben rund 527 Euro Lohnsteuer.

Der Rechner nutzt die gepflegte Brutto-Netto-Engine und rechnet den Jahreswert auf den Monat herunter, sodass du sofort deine monatliche Steuerlast siehst.

Steuerklasse und eingetragene Kinderfreibeträge beeinflussen das Ergebnis erheblich: Jeder zusätzliche Freibetrag senkt den steuerpflichtigen Jahresbetrag und damit die monatliche Lohnsteuer spürbar.

Der Lohnsteuerabzug ist eine gesetzlich geregelte Vorauszahlung nach § 38 EStG, die dein Arbeitgeber jeden Monat berechnet und direkt ans Finanzamt abführt; am Jahresende gleicht die Steuererklärung alle geleisteten Vorauszahlungen abschließend mit der tatsächlichen Steuerschuld ab.

Das Bundesfinanzministerium veröffentlicht den aktualisierten Programmablaufplan jährlich auf seiner Website, meistens im Dezember oder Januar, sodass neue Grundfreibeträge und veränderte Steuertarife ab dem Folgejahr exakt im Lohnsteuerabzug berücksichtigt werden.

Die Lohnsteuer ist keine eigene Steuerart, sondern eine besondere Erhebungsform der Einkommensteuer. Der Arbeitgeber behält sie monatlich vom Lohn ein und führt sie ans Finanzamt ab – sie ist also eine Vorauszahlung.

Die endgültige Einkommensteuer wird erst mit der Steuererklärung über das ganze Jahr berechnet, unter Berücksichtigung aller Einkünfte, Werbungskosten und Sonderausgaben.

Hast du zu viel Lohnsteuer gezahlt, bekommst du die Differenz zurück; hast du zu wenig gezahlt, forderst du sie nach. Für die endgültige Jahressteuer nutzt du den Einkommensteuer-Rechner, für die monatliche Vorauszahlung diesen Lohnsteuer-Rechner.

Beim Lohnsteuerabzug berücksichtigt der Arbeitgeber nur die eingetragenen Lohnsteuerabzugsmerkmale wie Steuerklasse, Kinderfreibetrag und individuelle Freibeträge – persönliche Ausgaben wie Werbungskosten über den Pauschbetrag oder Sonderausgaben fließen erst in der Steuererklärung ein.

Wer ausschließlich Einkünfte aus einem Arbeitsverhältnis bezieht und keinen Freibetrag beantragt hat, ist oft nicht zur Abgabe verpflichtet, kann aber freiwillig eine Erklärung einreichen, um gezahlte Lohnsteuer zurückzuholen.

Steuerklasse III führt zur niedrigsten Lohnsteuer und ist für den höherverdienenden Ehepartner gedacht, während der andere in Klasse V deutlich mehr zahlt.

Bei 4.000 Euro brutto im Monat sind es in Klasse III nur rund 204 Euro, in Klasse I dagegen etwa 527 Euro und in Klasse V rund 948 Euro. Klasse VI für den Zweitjob ist am teuersten, weil dort keine Freibeträge greifen.

Wichtig: Eine niedrige Lohnsteuer in Klasse III bedeutet nicht automatisch weniger Steuer im Jahr – die Kombination III/V führt oft zu einer Nachzahlung, weil sie nur die monatliche Verteilung verschiebt.

Den Steuerklassenwechsel kannst du formlos beim Finanzamt oder über das ELSTER-Portal beantragen; er gilt in der Regel ab dem nächsten Monat und ist einmal im Kalenderjahr möglich.

Ledige werden automatisch in Klasse I eingestuft, Alleinerziehende können auf Antrag in Klasse II wechseln, die einen jährlichen Entlastungsbetrag von 4.260 Euro berücksichtigt und die monatliche Lohnsteuer spürbar senkt.

Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5 Prozent der Lohnsteuer, wird aber erst oberhalb einer Freigrenze erhoben.

Diese liegt beim Lohnsteuerabzug bei rund 20.350 Euro Jahres-Lohnsteuer (Steuerklassen I, II, IV, V, VI) beziehungsweise 40.700 Euro in Steuerklasse III.

Bei 4.000 Euro brutto im Monat in Klasse I fällt daher noch kein Soli an, weil die Jahres-Lohnsteuer unter der Freigrenze bleibt. Erst bei deutlich höheren Einkommen setzt er ein und steigt in einer Milderungszone langsam an.

Der Rechner weist den Solidaritätszuschlag separat aus, sodass du siehst, ob und ab wann er greift. In der Milderungszone erhöht sich der Soli gleitend, damit beim knappen Überschreiten der Freigrenze kein unverhältnismäßig hoher Sprung entsteht.

Für gut verdienende Arbeitnehmer in Steuerklasse III prüft der Rechner automatisch, ob die erhöhte Freigrenze von 40.700 Euro Jahres-Lohnsteuer erreicht wird, und weist den Solidaritätszuschlag-Betrag entsprechend gesondert aus.

Die Kirchensteuer beträgt 8 Prozent der Lohnsteuer in Bayern und Baden-Württemberg und 9 Prozent in allen anderen Bundesländern. Sie fällt nur an, wenn du Mitglied einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft bist – dafür aktivierst du den Schalter.

Beispiel: Bei 527 Euro Lohnsteuer im Monat und 8 Prozent Kirchensteuer sind das rund 42 Euro monatlich. Kinderfreibeträge mindern die Bemessungsgrundlage der Kirchensteuer.

Wer aus der Kirche austritt, spart diesen Betrag, verliert aber kirchliche Leistungen. Der Rechner zeigt die Kirchensteuer als eigene Position, sodass du ihren Anteil an der Gesamtbelastung klar erkennst.

Die Kirchensteuer ist als Sonderausgabe in der Einkommensteuererklärung absetzbar, was die tatsächliche Nettobelastung merklich reduziert – bei einem Grenzsteuersatz von 42 Prozent sinkt der effektive Kirchensteueraufwand entsprechend.

Außerdem können manche Religionsgemeinschaften einen abweichenden Hebesatz erheben; der Rechner arbeitet mit den in Deutschland geltenden Regelsätzen von 8 bzw. 9 Prozent der Lohnsteuer.

Ein Steuerklassenwechsel ändert die monatliche Lohnsteuer, aber nicht die endgültige Jahressteuer. Die Kombination III/V bringt dem höherverdienenden Partner monatlich mehr Netto, führt aber oft zu einer Nachzahlung nach der Steuererklärung.

Die Kombination IV/IV mit Faktor verteilt die Last gerechter.

Sinnvoll ist ein Wechsel vor allem, wenn kurzfristig mehr Netto gebraucht wird – etwa vor Elterngeld, Kurzarbeitergeld oder Arbeitslosengeld, weil diese Lohnersatzleistungen vom Nettogehalt abhängen.

Rechne beide Varianten im Lohnsteuer-Rechner durch und bedenke, dass der monatliche Vorteil kein dauerhafter Steuervorteil ist.

Den Wechsel beantragst du formlos beim zuständigen Finanzamt oder über das ELSTER-Portal; er gilt ab dem nächsten Monat und ist einmal im Kalenderjahr kostenfrei möglich.

Besonders vor der Geburt eines Kindes lohnt sich die genaue Prüfung, weil das Elterngeld auf Basis des Nettoeinkommens der letzten zwölf Monate berechnet wird und ein höheres Nettogehalt zu spürbar mehr Elterngeld führen kann.

Der Rechner arbeitet mit Standardannahmen zur Vorsorgepauschale: gesetzliche Kranken-, Renten- und Arbeitslosenversicherung mit einem mittleren Zusatzbeitrag.

Weichst du davon ab – etwa mit privater Krankenversicherung, einem anderen Zusatzbeitrag oder individuellen Freibeträgen auf der Lohnsteuerkarte – verschiebt sich die Lohnsteuer. Auch eingetragene Freibeträge für hohe Werbungskosten senken den Abzug.

Für den exakten Wert ist die Lohnabrechnung deines Arbeitgebers maßgeblich, der die konkreten Lohnsteuerabzugsmerkmale abruft. Der Rechner liefert eine belastbare Schätzung für den Standardfall, ersetzt aber nicht die individuelle Abrechnung.

Ein weiterer häufiger Grund für Abweichungen sind Sachbezüge wie ein Firmenwagen oder vergünstigte Mahlzeiten, die als geldwerte Vorteile die Lohnsteuer erhöhen und im Standardrechner in der Regel nicht berücksichtigt werden können.

Zudem weicht jede gesetzliche Krankenkasse beim Zusatzbeitrag vom Mittelwert ab; selbst kleine Unterschiede verändern die Vorsorgepauschale und damit den Lohnsteuerabzug spürbar, weshalb deine Lohnabrechnung immer die verlässlichste Quelle bleibt.

Nein. Die Lohnsteuer ist nur der steuerliche Teil der Abzüge. Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung sind eigenständige Sozialabgaben, die zusätzlich vom Bruttolohn abgehen und rund 21 Prozent ausmachen.

Dieser Rechner zeigt bewusst nur Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer, damit die Steuerlast klar erkennbar bleibt.

Für dein echtes Nettogehalt nach allen Abzügen – also Steuern plus Sozialversicherung – nutzt du den Brutto-Netto-Rechner. So trennst du sauber, welcher Teil deines Bruttolohns an das Finanzamt und welcher an die Sozialversicherung geht.

Beide Abgabenblöcke zusammen machen bei einem durchschnittlichen Einkommen oft 35 bis 45 Prozent des Bruttolohns aus; dein Arbeitgeber trägt zusätzlich einen eigenen Sozialversicherungsanteil, der nicht in deiner Lohnabrechnung erscheint, aber die tatsächlichen Personalkosten erhöht.

Wer seinen genauen Nettolohn zuverlässig planen möchte, kombiniert deshalb am besten beide Rechner: zuerst diesen Lohnsteuer-Rechner für die steuerliche Last, dann den Brutto-Netto-Rechner für die vollständige Abzugsübersicht.