Lohnsteuer-Rechner 2026: Lohnsteuer berechnen

Finanzen

Lohnsteuer nach Steuerklasse und Bruttolohn berechnen

Kilian AchatzFachredaktion Finanzen

Geprüft: Review-Team Finanzen (Juli 2026)Quelle: § 39b EStG, BMF-Programmablaufplan 2026; Einkommensteuertarif § 32aStand: Juli 2026

Kurzantwort: Lohnsteuer-Rechner: Bruttolohn, Steuerklasse und Bundesland eingeben und Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer berechnen. Sozialabgaben zeigt der Brutto-Netto-Rechner.

Eingabe

Hier Werte eingeben und Optionen anpassen.

Überblick

Was ist der Lohnsteuer-Rechner?

Starte mit der kurzen Einordnung, bevor du Eingaben und Ergebnis interpretierst.

Wie viel Lohnsteuer der Arbeitgeber monatlich oder jährlich von deinem Bruttolohn einbehält, macht der Lohnsteuer-Rechner transparent. Die zentrale Frage: Was bleibt nach der Steuer – abhängig von Bruttolohn, Steuerklasse und Kirchensteuerpflicht?

Die Lohnsteuer ist eine Vorauszahlung auf die Einkommensteuer; ihre Höhe hängt stark von der Steuerklasse ab, weil diese die berücksichtigten Freibeträge bestimmt. Der Rechner ergänzt die Lohnsteuer um den Solidaritätszuschlag und die Kirchensteuer.

Er richtet sich an Arbeitnehmer, die ihre Steuerlast einschätzen, einen Steuerklassenwechsel abwägen oder ein Jobangebot bewerten wollen. Sozialabgaben wie Kranken- oder Rentenversicherung zeigt der Brutto-Netto-Rechner.

Eingaben

So nutzt du den Rechner

Hier siehst du, welche Werte erwartet werden und wie die Felder zusammenhängen.

Du gibst deinen Bruttolohn ein und legst über die Auswahl fest, ob es sich um einen Monats- oder Jahreswert handelt. Die Steuerklasse ist der wichtigste Hebel: Klasse III führt zu deutlich weniger Lohnsteuer als Klasse I, Klasse V und VI zu spürbar mehr.

Über das Bundesland steuerst du den Kirchensteuersatz (8 Prozent in Bayern und Baden-Württemberg, sonst 9 Prozent) und einen kleinen Effekt bei der Pflegeversicherung in Sachsen.

Die Kirchensteuer schaltest du per Schalter zu, und die Zahl der Kinderfreibeträge wirkt auf Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer und die Vorsorgepauschale. Ein häufiger Fehler ist, den Jahreslohn einzugeben, aber Monat als Zeitraum stehen zu lassen.

Berechnung

So funktioniert die Berechnung

Verstehe den Formelweg.

Die Lohnsteuer folgt dem amtlichen Programmablaufplan des Bundesfinanzministeriums. Vereinfacht: Aus dem Jahresbruttolohn werden der Arbeitnehmer-Pauschbetrag (1.230 Euro), der Sonderausgaben-Pauschbetrag und die Vorsorgepauschale für die Sozialversicherung abgezogen.

Auf das Ergebnis wird der Einkommensteuertarif nach § 32a EStG angewendet, wobei die Steuerklasse die Freibeträge steuert. Der Rechner nutzt dafür die gepflegte Brutto-Netto-Engine und rechnet den Jahreswert auf den Monat herunter.

Beispiel: 4.000 Euro brutto im Monat in Steuerklasse I ergeben rund 527 Euro Lohnsteuer; in Steuerklasse III sind es nur etwa 204 Euro.

Hinweise

Wichtige Hinweise zur Nutzung

Schnelle Qualitätsprüfung für dein Ergebnis.

Die Steuerklasse ist bei Ehepaaren der größte Hebel: Die Kombination III und V verschiebt die monatliche Belastung, ändert aber nichts an der endgültigen Jahressteuer – die entscheidet erst die gemeinsame Steuererklärung. Prüfe vor einem Wechsel, ob mehr Netto pro Monat wirklich ein Vorteil ist oder nur eine Verschiebung.

Beachte, dass die Lohnsteuer nur eine Vorauszahlung ist: Zu viel gezahlte Steuer bekommst du über die Steuererklärung zurück, zu wenig gezahlte forderst du nach. Für das echte Netto nach Sozialabgaben nutze den Brutto-Netto-Rechner, für die endgültige Jahressteuer den Einkommensteuer-Rechner.

Anwendung

Praxisbeispiel und Einordnung

So wird das Ergebnis in einer realen Entscheidung nutzbar.

Praxisfall: Ein Angestellter verdient 4.000 Euro brutto im Monat, ist in Steuerklasse I, wohnt in Nordrhein-Westfalen und ist nicht kirchensteuerpflichtig. Schritt 1 – Eingaben: 4.000 Euro, Monat, Steuerklasse I.

Schritt 2 – Ergebnis: rund 527 Euro Lohnsteuer, kein Solidaritätszuschlag, keine Kirchensteuer. Schritt 3 – Vergleich: Er prüft Steuerklasse III und sieht nur noch etwa 204 Euro Lohnsteuer – relevant, falls die Partnerin in Klasse V wechselt.

Schritt 4 – Einordnung: Ihm ist klar, dass das die endgültige Jahressteuer nicht senkt, sondern nur monatlich mehr Netto bringt. Für das vollständige Netto nach Sozialabgaben nutzt er anschließend den Brutto-Netto-Rechner.

Fallstricke

Häufige Fehler und fachliche Einordnung

Typische Anfängerfehler. Sicherer anwenden.

Der häufigste Fehler ist, Lohnsteuer und endgültige Einkommensteuer gleichzusetzen – die Lohnsteuer ist nur eine monatliche Vorauszahlung. Zweiter Fehler: den Jahresbruttolohn einzugeben, aber den Zeitraum Monat stehen zu lassen, wodurch die Steuer massiv überschätzt wird.

Dritter Fehler: einen Steuerklassenwechsel als echte Ersparnis zu deuten, obwohl er nur die monatliche Verteilung ändert.

Vierter Fehler: die Sozialabgaben mit der Lohnsteuer zu verwechseln – Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung sind eigene Abzüge.

Fünfter Fehler: den Solidaritätszuschlag pauschal zu erwarten, obwohl er erst oberhalb einer Freigrenze anfällt.

Nächster Schritt

Kurzfazit und nächster sinnvoller Schritt

Die Kernaussage für die direkte Weiterentscheidung.

Der Lohnsteuer-Rechner ermittelt aus Bruttolohn, Steuerklasse und Bundesland die monatliche oder jährliche Lohnsteuer samt Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer.

Im Beispiel zahlt ein Single mit 4.000 Euro brutto in Steuerklasse I rund 527 Euro Lohnsteuer im Monat. Praktisch heißt das: Vergleiche die Steuerklassen und denk daran, dass die Lohnsteuer nur eine Vorauszahlung auf die Einkommensteuer ist.

Für das echte Netto nach Sozialabgaben hilft der Brutto-Netto-Rechner. Angaben ohne Gewähr, keine Steuerberatung.

Vertiefung

Beispielrechnungen

Step-by-Step Walkthroughs. Realistische Szenarien.

Beispiel 1 · Einfach · 203,67 € Lohnsteuer

Steuerklasse III: 4.000 € brutto/Monat

Bruttogehalt: 4.000 € / Monat
Steuerklasse: III
Bundesland: Nordrhein-Westfalen
Kirchensteuer: nein

Beispiel 2 · Mittel · 948,25 € Lohnsteuer

Steuerklasse V: 4.000 € brutto/Monat

Bruttogehalt: 4.000 € / Monat
Steuerklasse: V
Bundesland: Nordrhein-Westfalen
Kirchensteuer: nein

Beispiel 3 · Komplex · 9.430 € Lohnsteuer im Jahr

Jahreswert: 60.000 € brutto/Jahr, Steuerklasse I

Bruttogehalt: 60.000 € / Jahr
Steuerklasse: I
Bundesland: Nordrhein-Westfalen
Kirchensteuer: nein

Expertenmodus

Häufige Fragen zu Lohnsteuer-Rechner

Spezielle Fragen geklärt. Tiefer verstehen.

Wie berechnet sich die Lohnsteuer?

Die Lohnsteuer folgt dem amtlichen Programmablaufplan des Bundesfinanzministeriums.

Vom Jahresbruttolohn werden der Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 Euro, der Sonderausgaben-Pauschbetrag und die Vorsorgepauschale für die Sozialversicherung abgezogen.

Auf das Ergebnis wird der Einkommensteuertarif nach § 32a EStG angewendet, wobei die Steuerklasse die Freibeträge bestimmt. Beispiel: 4.000 Euro brutto im Monat in Steuerklasse I ergeben rund 527 Euro Lohnsteuer.

Der Rechner nutzt die gepflegte Brutto-Netto-Engine und rechnet den Jahreswert auf den Monat herunter, sodass du sofort deine monatliche Steuerlast siehst.

Was ist der Unterschied zwischen Lohnsteuer und Einkommensteuer?

Die Lohnsteuer ist keine eigene Steuerart, sondern eine besondere Erhebungsform der Einkommensteuer. Der Arbeitgeber behält sie monatlich vom Lohn ein und führt sie ans Finanzamt ab – sie ist also eine Vorauszahlung.

Die endgültige Einkommensteuer wird erst mit der Steuererklärung über das ganze Jahr berechnet, unter Berücksichtigung aller Einkünfte, Werbungskosten und Sonderausgaben.

Hast du zu viel Lohnsteuer gezahlt, bekommst du die Differenz zurück; hast du zu wenig gezahlt, forderst du sie nach. Für die endgültige Jahressteuer nutzt du den Einkommensteuer-Rechner, für die monatliche Vorauszahlung diesen Lohnsteuer-Rechner.

Welche Steuerklasse zahlt am wenigsten Lohnsteuer?

Steuerklasse III führt zur niedrigsten Lohnsteuer und ist für den höherverdienenden Ehepartner gedacht, während der andere in Klasse V deutlich mehr zahlt.

Bei 4.000 Euro brutto im Monat sind es in Klasse III nur rund 204 Euro, in Klasse I dagegen etwa 527 Euro und in Klasse V rund 948 Euro. Klasse VI für den Zweitjob ist am teuersten, weil dort keine Freibeträge greifen.

Wichtig: Eine niedrige Lohnsteuer in Klasse III bedeutet nicht automatisch weniger Steuer im Jahr – die Kombination III/V führt oft zu einer Nachzahlung, weil sie nur die monatliche Verteilung verschiebt.

Wann fällt der Solidaritätszuschlag an?

Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5 Prozent der Lohnsteuer, wird aber erst oberhalb einer Freigrenze erhoben.

Diese liegt beim Lohnsteuerabzug bei rund 20.350 Euro Jahres-Lohnsteuer (Steuerklassen I, II, IV, V, VI) beziehungsweise 40.700 Euro in Steuerklasse III.

Bei 4.000 Euro brutto im Monat in Klasse I fällt daher noch kein Soli an, weil die Jahres-Lohnsteuer unter der Freigrenze bleibt. Erst bei deutlich höheren Einkommen setzt er ein und steigt in einer Milderungszone langsam an.

Der Rechner weist den Solidaritätszuschlag separat aus, sodass du siehst, ob und ab wann er greift.

Wie viel Kirchensteuer wird berechnet?

Die Kirchensteuer beträgt 8 Prozent der Lohnsteuer in Bayern und Baden-Württemberg und 9 Prozent in allen anderen Bundesländern. Sie fällt nur an, wenn du Mitglied einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft bist – dafür aktivierst du den Schalter.

Beispiel: Bei 527 Euro Lohnsteuer im Monat und 8 Prozent Kirchensteuer sind das rund 42 Euro monatlich. Kinderfreibeträge mindern die Bemessungsgrundlage der Kirchensteuer.

Wer aus der Kirche austritt, spart diesen Betrag, verliert aber kirchliche Leistungen. Der Rechner zeigt die Kirchensteuer als eigene Position, sodass du ihren Anteil an der Gesamtbelastung klar erkennst.

Lohnt sich ein Steuerklassenwechsel?

Ein Steuerklassenwechsel ändert die monatliche Lohnsteuer, aber nicht die endgültige Jahressteuer. Die Kombination III/V bringt dem höherverdienenden Partner monatlich mehr Netto, führt aber oft zu einer Nachzahlung nach der Steuererklärung.

Die Kombination IV/IV mit Faktor verteilt die Last gerechter.

Sinnvoll ist ein Wechsel vor allem, wenn kurzfristig mehr Netto gebraucht wird – etwa vor Elterngeld, Kurzarbeitergeld oder Arbeitslosengeld, weil diese Lohnersatzleistungen vom Nettogehalt abhängen.

Rechne beide Varianten im Lohnsteuer-Rechner durch und bedenke, dass der monatliche Vorteil kein dauerhafter Steuervorteil ist.

Warum weicht meine tatsächliche Lohnsteuer vom Rechner ab?

Der Rechner arbeitet mit Standardannahmen zur Vorsorgepauschale: gesetzliche Kranken-, Renten- und Arbeitslosenversicherung mit einem mittleren Zusatzbeitrag.

Weichst du davon ab – etwa mit privater Krankenversicherung, einem anderen Zusatzbeitrag oder individuellen Freibeträgen auf der Lohnsteuerkarte – verschiebt sich die Lohnsteuer. Auch eingetragene Freibeträge für hohe Werbungskosten senken den Abzug.

Für den exakten Wert ist die Lohnabrechnung deines Arbeitgebers maßgeblich, der die konkreten Lohnsteuerabzugsmerkmale abruft. Der Rechner liefert eine belastbare Schätzung für den Standardfall, ersetzt aber nicht die individuelle Abrechnung.

Sind die Sozialabgaben in der Lohnsteuer enthalten?

Nein. Die Lohnsteuer ist nur der steuerliche Teil der Abzüge. Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung sind eigenständige Sozialabgaben, die zusätzlich vom Bruttolohn abgehen und rund 20 Prozent ausmachen.

Dieser Rechner zeigt bewusst nur Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer, damit die Steuerlast klar erkennbar bleibt.

Für dein echtes Nettogehalt nach allen Abzügen – also Steuern plus Sozialversicherung – nutzt du den Brutto-Netto-Rechner. So trennst du sauber, welcher Teil deines Bruttolohns an das Finanzamt und welcher an die Sozialversicherung geht.

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