Privatinsolvenz-Rechner 2026: Kosten, Pfändung und Restschuldbefreiung berechnen

Die Wohlverhaltensperiode bei einer Privatinsolvenz in Deutschland beträgt 36 Monate, also drei Jahre. Grundlage ist das Gesetz zur weiteren Verkürzung des Restschuldbefreiungsverfahrens vom 22.12.2020 (BGBl. I S.

3328), anwendbar auf Anträge ab dem 01.10.2020; die Rechtsgrundlage der Restschuldbefreiung bilden §§ 286 bis 303 InsO. Zuvor lag die Dauer bei sechs Jahren, mit der Möglichkeit einer Verkürzung auf fünf oder drei Jahre unter bestimmten Bedingungen.

Die dreijährige Frist gilt unabhängig davon, wie hoch die Insolvenzquote ausfällt oder ob überhaupt Zahlungen an die Gläubiger geleistet werden.

Die Restschuldbefreiung wird nach 36 Monaten erteilt, sofern der Schuldner seinen Obliegenheiten nachkommt.

Dazu gehört insbesondere die Pflicht, pfändbares Einkommen an den Treuhänder abzuführen, eine angemessene Erwerbstätigkeit auszuüben oder sich um eine solche zu bemühen und Vermögenserwerb von Todes wegen zur Hälfte herauszugeben.

Der pfändbare Betrag während der Wohlverhaltensperiode richtet sich nach § 850c ZPO in Verbindung mit der Pfändungsfreigrenzenbekanntmachung 2026 (BGBl. 2026 I Nr. 80, gültig ab 01.07.2026). Der Grundfreibetrag beträgt 1.587,40 Euro monatlich.

Einkommen unterhalb dieses Betrags ist vollständig geschützt.

Übersteigt das Nettoeinkommen den Freibetrag, wird die Differenz mit dem Pfändungssatz multipliziert: 70 Prozent bei null unterhaltspflichtigen Personen, 50 Prozent bei einer, 40 Prozent bei zwei, 30 Prozent bei drei, 20 Prozent bei vier und 10 Prozent bei fünf oder mehr Personen.

Bei einem Nettoeinkommen von 2.000 Euro ohne Unterhaltspflichten beträgt der pfändbare Betrag 288,82 Euro monatlich.

Mit zwei unterhaltspflichtigen Personen bei 3.000 Euro Netto sinkt der pfändbare Betrag auf nur 192,94 Euro, weil sowohl der Freibetrag steigt als auch der Pfändungssatz von 70 auf 40 Prozent fällt.

Die Vergütung des Treuhänders richtet sich nach § 14 der Insolvenzrechtlichen Vergütungsverordnung (InsVV): 5 Prozent der ersten 35.000 Euro, 3 Prozent des Mehrbetrags bis 70.000 Euro und 1 Prozent darüber, jeweils zuzüglich 19 Prozent Umsatzsteuer.

Die Mindestvergütung beträgt 140 Euro für jedes Jahr der Tätigkeit und erhöht sich bei mehr als fünf Gläubigern um 70 Euro je fünf Gläubiger.

Der Treuhänder verwaltet die pfändbaren Beträge in der Abtretungsphase, nach der Aufhebung des eröffneten Verfahrens.

Im eröffneten Verfahren erhält der Insolvenzverwalter eine eigene Vergütung (§ 2 InsVV: 40 Prozent der ersten 35.000 Euro der Masse, mindestens 1.400 Euro, mit Unterlagen einer Schuldnerberatung 1.120 Euro nach § 13 InsVV, zuzüglich Umsatzsteuer).

Im Standardbeispiel des Rechners (2.000 Euro netto, 30.000 Euro Schulden, fünf Gläubiger) sind das 1.649,74 Euro für den Verwalter und 412,43 Euro für den Treuhänder, zusammen mit 444 Euro Gerichtskosten 2.506,17 Euro Verfahrenskosten.

Diese Kosten werden vorrangig aus den pfändbaren Beträgen beglichen, sodass der Betrag, der tatsächlich bei den Gläubigern ankommt, entsprechend sinkt.

Die Insolvenzquote gibt an, welcher Prozentsatz der Gesamtschulden während der Wohlverhaltensperiode tatsächlich an die Gläubiger zurückgezahlt wird. Sie berechnet sich als Verhältnis der Auszahlung an die Gläubiger zur Gesamtschuldensumme.

Bei einem Nettoeinkommen von 2.000 Euro ohne Unterhaltspflichten und 30.000 Euro Gesamtschulden beträgt die Quote 26,3 Prozent: Von den 10.397,52 Euro Gesamtzahlung gehen 2.506,17 Euro an Gericht, Verwalter und Treuhänder, die verbleibenden 7.891,35 Euro an die Gläubiger, und 22.108,65 Euro werden erlassen.

Bei höheren Schulden oder Unterhaltspflichten sinkt die Quote deutlich: 3.000 Euro Netto mit zwei Unterhaltspflichten und 40.000 Euro Schulden ergeben nur 12,3 Prozent Quote.

In der Praxis liegen die Quoten häufig im einstelligen Bereich, insbesondere bei Schuldnern mit niedrigem Einkommen oder mehreren Unterhaltspflichten. Die Höhe der Quote hat keinen Einfluss auf die Erteilung der Restschuldbefreiung nach 36 Monaten.

Die Restschuldbefreiung nach § 301 InsO befreit den Schuldner von allen Verbindlichkeiten, die zum Zeitpunkt der Eröffnung des Insolvenzverfahrens bestanden haben und nicht während der Wohlverhaltensperiode getilgt wurden.

Bei 30.000 Euro Gesamtschulden und einer Auszahlung von 7.891,35 Euro an die Gläubiger werden nach 36 Monaten die verbleibenden 22.108,65 Euro erlassen.

Die Restschuldbefreiung gilt für alle Insolvenzgläubiger, auch wenn diese ihre Forderungen nicht angemeldet haben.

Ausgenommen von der Restschuldbefreiung sind nach § 302 InsO bestimmte Forderungen: vorsätzlich begangene unerlaubte Handlungen, Geldbußen und Geldstrafen, Unterhaltspflichten, die der Schuldner vorsätzlich pflichtwidrig nicht erfüllt hat, sowie Steuerschulden aus Steuerstraftaten.

Die Restschuldbefreiung wird nach genau 36 Monaten erteilt, unabhängig davon, ob und in welcher Höhe Zahlungen an die Gläubiger geflossen sind.

Nicht ganz automatisch, aber nahezu: Nach Ablauf der 36-monatigen Wohlverhaltensperiode prüft das Insolvenzgericht, ob ein Versagungsgrund nach § 290 InsO vorliegt oder ein Gläubiger einen solchen rechtzeitig geltend gemacht hat.

Liegt keiner vor, erteilt das Gericht die Restschuldbefreiung durch Beschluss und erlässt alle zum Zeitpunkt der Verfahrenseröffnung bestehenden Schulden — bei 30.000 Euro Gesamtschulden und 7.891,35 Euro Zahlung an die Gläubiger wären das 22.108,65 Euro Erlass.

Ausgenommen bleiben nach § 302 InsO bestimmte Forderungen wie vorsätzliche unerlaubte Handlungen, Geldstrafen und vorsätzlich nicht erfüllte Unterhaltspflichten.

Der Gerichtsbeschluss selbst erfolgt deshalb nicht taggenau am Tag 1.096, sondern erst nach einem kurzen Prüfverfahren im Anschluss, das in der Praxis einige Wochen bis wenige Monate dauert.

Schulden, die erst nach der Verfahrenseröffnung neu entstanden sind, etwa durch neue Kredite, fallen ohnehin nicht unter die Restschuldbefreiung.

Ja. Nach § 290 InsO versagt das Insolvenzgericht die Restschuldbefreiung, wenn ein Insolvenzgläubiger, der seine Forderung angemeldet hat, dies beantragt und ein Versagungsgrund vorliegt.

Die wichtigsten Gründe: eine rechtskräftige Verurteilung wegen einer Insolvenzstraftat (§§ 283 bis 283c StGB) zu mehr als 90 Tagessätzen oder mehr als drei Monaten Freiheitsstrafe in den letzten fünf Jahren vor dem Eröffnungsantrag oder danach; vorsätzlich oder grob fahrlässig unrichtige schriftliche Angaben über die wirtschaftlichen Verhältnisse in den letzten drei Jahren, etwa um einen Kredit oder öffentliche Leistungen zu erhalten; das Verschwenden von Vermögen oder das Begründen unangemessener Verbindlichkeiten; sowie verletzte Auskunfts- und Mitwirkungspflichten im Verfahren.

Davon zu unterscheiden sind die Sperrfristen nach § 287a Abs. 2 InsO: Der Antrag auf Restschuldbefreiung ist schon unzulässig, wenn dem Schuldner in den letzten elf Jahren Restschuldbefreiung erteilt oder in den letzten fünf Jahren nach § 297 InsO versagt wurde.

Zwischen dem Ende des Insolvenzverfahrens und dem Ende der Abtretungsfrist kann die Restschuldbefreiung außerdem nach § 296 InsO auf Gläubigerantrag versagt werden, wenn der Schuldner schuldhaft eine Obliegenheit aus § 295 InsO verletzt und dadurch die Befriedigung der Gläubiger beeinträchtigt – etwa wenn er sich nicht um eine angemessene Erwerbstätigkeit bemüht, einen Wohnsitz- oder Arbeitsplatzwechsel nicht anzeigt oder Zahlungen an einzelne Gläubiger statt an den Treuhänder leistet.

Eine bereits erteilte Restschuldbefreiung kann nach § 303 InsO auf Antrag widerrufen werden, zum Beispiel wenn sich nachträglich eine vorsätzliche Obliegenheitsverletzung herausstellt.

Liegt das monatliche Nettoeinkommen unter dem Grundfreibetrag von 1.587,40 Euro, beträgt der pfändbare Betrag null. Der Schuldner behält sein gesamtes Einkommen.

Bei einem Nettoeinkommen von 1.500 Euro und 50.000 Euro Gesamtschulden fließen über die gesamte Wohlverhaltensperiode von 36 Monaten keine Zahlungen an die Gläubiger. Die Insolvenzquote beträgt 0 Prozent.

Dennoch fallen Verfahrenskosten an: im Rechenbeispiel mit fünf Gläubigern 120 Euro Gerichtskosten, 1.332,80 Euro Verwaltervergütung (Mindestvergütung 1.120 Euro zuzüglich Umsatzsteuer) und 333,20 Euro Treuhändervergütung (2 × 140 Euro zuzüglich Umsatzsteuer), zusammen 1.786 Euro.

Kann der Schuldner diese Kosten nicht aufbringen, werden sie auf Antrag nach § 4a InsO gestundet – sie werden also nicht von der Staatskasse übernommen, sondern nach Erteilung der Restschuldbefreiung nach § 4b InsO gegebenenfalls in Raten zurückgefordert.

Die vollständigen 50.000 Euro werden nach Ablauf der 36 Monate im Wege der Restschuldbefreiung erlassen, sofern der Schuldner seine Obliegenheiten nach § 295 InsO erfüllt hat.

Der Rechner berücksichtigt neben der Treuhändervergütung auch die Gerichtskosten und die Vergütung des Insolvenzverwalters.

Gerichtskosten fallen nach dem GKG auf Antrag des Schuldners als 0,5-Gebühr für das Eröffnungsverfahren (KV 2310) und 2,5-Gebühr für die Durchführung (KV 2320) an, zusammen das 3,0-Fache der einfachen Gebühr.

Maßgeblich ist der Wert der Insolvenzmasse bei Verfahrensende (§ 58 GKG): Der Rechner nimmt dafür die pfändbaren Beträge der ersten 12 Monate an und wendet die Gebührentabelle Anlage 2 zu § 34 GKG (Tabelle A, Stand 2025) an – bis 500 Euro Wert sind es 3 × 40 = 120 Euro, bis 4.000 Euro 3 × 148 = 444 Euro.

Hinzu kommen Auslagen (Zustellung, öffentliche Bekanntmachung), die der Rechner nicht schätzt, und gegebenenfalls Anwaltskosten, die bei Mittellosigkeit über Beratungshilfe ganz oder teilweise übernommen werden können.

Wer die Verfahrenskosten nicht aufbringen kann, beantragt die Stundung nach § 4a InsO; die Kosten werden dann bis zur Restschuldbefreiung gestundet und anschließend, soweit möglich, zurückgefordert.

Die Obliegenheiten des Schuldners während der Wohlverhaltensperiode sind in § 295 InsO geregelt und umfassen mehrere Pflichten. Erstens muss der Schuldner den pfändbaren Teil seines Einkommens an den Treuhänder abführen.

Zweitens muss er eine angemessene Erwerbstätigkeit ausüben oder, wenn er arbeitslos ist, sich um eine solche bemühen und darf keine zumutbare Tätigkeit ablehnen.

Drittens muss er jeden Wechsel des Wohnsitzes oder der Beschäftigung dem Insolvenzgericht und dem Treuhänder unverzüglich anzeigen.

Viertens darf er an einzelne Gläubiger keine Sonderzahlungen leisten, sondern muss alle pfändbaren Beträge über den Treuhänder verteilen. Fünftens muss er Vermögenserwerbe von Todes wegen zur Hälfte an den Treuhänder herausgeben.

Verstößt der Schuldner gegen diese Obliegenheiten, kann ein Gläubiger die Versagung der Restschuldbefreiung beantragen. Das Gericht entscheidet dann, ob der Verstoß erheblich genug war, um die Befreiung zu verweigern.