Privatinsolvenz-Rechner 2026: Kosten und Restschuldbefreiung berechnen

Seit dem Sanierungsrechtsfortentwicklungsgesetz (SanInsFoG), das am 1. Januar 2021 in Kraft trat, betraegt die Wohlverhaltensperiode bei einer Privatinsolvenz in Deutschland 36 Monate, also drei Jahre. Die Rechtsgrundlage bilden §§ 286 bis 303 InsO.

Vor der Reform lag die Dauer bei sechs Jahren, mit der Moeglichkeit einer Verkuerzung auf fuenf oder drei Jahre unter bestimmten Bedingungen.

Die neue dreijaerige Frist gilt unabhaengig davon, wie hoch die Insolvenzquote ausfaellt oder ob ueberhaupt Zahlungen an die Glaeubiger geleistet werden.

Die Restschuldbefreiung wird nach 36 Monaten erteilt, sofern der Schuldner seinen Obliegenheiten nachkommt.

Dazu gehoert insbesondere die Pflicht, pfaendbares Einkommen an den Treuhaender abzufuehren, eine angemessene Erwerbstaetigkeit auszuueben oder sich um eine solche zu bemuehen und Vermoegenserwerbe ueber 200 Euro aus Erbschaften zur Haelfte herauszugeben.

Der pfaendbare Betrag waehrend der Wohlverhaltensperiode richtet sich nach § 850c ZPO in Verbindung mit der Pfaendungsfreigrenzenbekanntmachung 2026 (BGBl. 2026 I Nr. 80, gueltig ab 01.07.2026). Der Grundfreibetrag betraegt 1.587,40 Euro monatlich.

Einkommen unterhalb dieses Betrags ist vollstaendig geschuetzt.

Uebersteigt das Nettoeinkommen den Freibetrag, wird die Differenz mit dem Pfaendungssatz multipliziert: 70 Prozent bei null unterhaltspflichtigen Personen, 50 Prozent bei einer, 40 Prozent bei zwei, 30 Prozent bei drei, 20 Prozent bei vier und 10 Prozent bei fuenf oder mehr Personen.

Bei einem Nettoeinkommen von 2.000 Euro ohne Unterhaltspflichten betraegt der pfaendbare Betrag 288,82 Euro monatlich.

Mit zwei unterhaltspflichtigen Personen bei 3.000 Euro Netto sinkt der pfaendbare Betrag auf nur 192,94 Euro, weil sowohl der Freibetrag steigt als auch der Pfaendungssatz von 70 auf 40 Prozent faellt.

Die Verguetung des Treuhaenders richtet sich nach der Insolvenzverwalterverguetungsverordnung (InsVV).

Die Berechnung erfolgt gestaffelt auf Basis der verteilbaren Masse: 5 Prozent auf die ersten 25.000 Euro, 3 Prozent auf den Betrag zwischen 25.000 und 50.000 Euro und 1 Prozent auf Betraege ueber 50.000 Euro.

Zusaetzlich fallen 19 Prozent Umsatzsteuer an. Die Mindestverguetung betraegt 140 Euro pro Jahr zuzueglich Umsatzsteuer. Bei einer Gesamtzahlung von 10.397,52 Euro ueber 36 Monate betragen die Treuhaenderkosten 618,65 Euro brutto.

Faellt die Gesamtzahlung auf null, weil das Einkommen unter dem Freibetrag liegt, greift die Mindestverguetung: 3 × 140 Euro = 420 Euro netto, also 499,80 Euro brutto fuer die gesamte Wohlverhaltensperiode.

Die Treuhaenderkosten werden vorrangig aus der verteilten Masse beglichen, sodass sich der Betrag, der tatsaechlich bei den Glaeubigern ankommt, entsprechend verringert.

Die Insolvenzquote gibt an, welcher Prozentsatz der Gesamtschulden waehrend der Wohlverhaltensperiode tatsaechlich an die Glaeubiger zurueckgezahlt wird. Sie berechnet sich als Verhaeltnis der Auszahlung an Glaeubiger zur Gesamtschuldensumme.

Bei einem Nettoeinkommen von 2.000 Euro ohne Unterhaltspflichten und 30.000 Euro Gesamtschulden betraegt die Quote 32,6 Prozent: Von den 10.397,52 Euro Gesamtzahlung gehen 618,65 Euro an den Treuhaender, die verbleibenden 9.778,87 Euro an die Glaeubiger, und 20.221,13 Euro werden erlassen.

Bei hoeheren Schulden sinkt die Quote deutlich: 3.000 Euro Netto mit zwei Unterhaltspflichtigen und 40.000 Euro Schulden ergeben nur 16,1 Prozent Quote.

In der Praxis liegen die Quoten haeufig im einstelligen Bereich, insbesondere bei Schuldnern mit niedrigem Einkommen oder mehreren Unterhaltspflichten. Die Hoehe der Quote hat keinen Einfluss auf die Erteilung der Restschuldbefreiung nach 36 Monaten.

Die Restschuldbefreiung nach § 301 InsO befreit den Schuldner von allen Verbindlichkeiten, die zum Zeitpunkt der Eroeffnung des Insolvenzverfahrens bestanden haben und nicht waehrend der Wohlverhaltensperiode getilgt wurden.

Bei 30.000 Euro Gesamtschulden und einer Auszahlung von 9.778,87 Euro an die Glaeubiger werden nach 36 Monaten die verbleibenden 20.221,13 Euro erlassen.

Die Restschuldbefreiung gilt fuer alle Insolvenzglaeubiger, auch wenn diese ihre Forderungen nicht angemeldet haben.

Ausgenommen von der Restschuldbefreiung sind nach § 302 InsO bestimmte privilegierte Forderungen: vorsaetzlich begangene unerlaubte Handlungen, Geldbussen und Geldstrafen, Unterhaltspflichten, die der Schuldner vorsaetzlich pflichtwidrig nicht erfuellt hat, sowie Steuerschulden aus Steuerstraftaten.

Die Restschuldbefreiung wird seit dem SanInsFoG 2020 nach genau 36 Monaten erteilt, unabhaengig davon, ob und in welcher Hoehe Zahlungen an die Glaeubiger geflossen sind.

Ja, das Insolvenzgericht kann die Restschuldbefreiung nach § 290 InsO versagen, wenn ein Versagungsgrund vorliegt und ein Glaeubiger dies beantragt.

Die wichtigsten Versagungsgruende sind: Der Schuldner wurde wegen einer Insolvenzstraftat (§§ 283 bis 283c StGB) verurteilt.

Er hat in den drei Jahren vor dem Antrag oder danach ueber seine wirtschaftlichen Verhaeltnisse unrichtige Angaben gemacht, etwa gegenueber einer Bank oder Behoerde. Er hat Vermoegenswerte verschwendet oder die Befriedigung der Glaeubiger vereitelt.

Dem Schuldner wurde bereits in den letzten elf Jahren Restschuldbefreiung erteilt oder in den letzten fuenf Jahren versagt.

Ausserdem kann die Restschuldbefreiung nach § 296 InsO waehrend der Wohlverhaltensperiode widerrufen werden, wenn der Schuldner seine Obliegenheiten verletzt: insbesondere wenn er pfaendbares Einkommen nicht an den Treuhaender abfuehrt, einen Arbeitsplatzwechsel nicht anzeigt oder einer zumutbaren Erwerbstaetigkeit nicht nachgeht.

Liegt das monatliche Nettoeinkommen unter dem Grundfreibetrag von 1.587,40 Euro, betraegt der pfaendbare Betrag null. Der Schuldner behaelt sein gesamtes Einkommen.

Bei einem Nettoeinkommen von 1.500 Euro und 50.000 Euro Gesamtschulden fliessen ueber die gesamte Wohlverhaltensperiode von 36 Monaten keine Zahlungen an die Glaeubiger. Die Insolvenzquote betraegt 0 Prozent.

Dennoch fallen Treuhaenderkosten in Hoehe der Mindestverguetung an: 140 Euro pro Jahr zuzueglich 19 Prozent Umsatzsteuer, also 499,80 Euro fuer drei Jahre.

Diese Kosten werden aus der Staatskasse uebernommen, wenn der Schuldner auch diese nicht aufbringen kann (Stundung nach § 4a InsO). Die vollstaendigen 50.000 Euro werden nach Ablauf der 36 Monate im Wege der Restschuldbefreiung erlassen.

Auch ohne jede Zahlung an die Glaeubiger erhaelt der Schuldner die Restschuldbefreiung, sofern er seine Obliegenheiten nach § 295 InsO erfuellt hat.

Die Obliegenheiten des Schuldners waehrend der Wohlverhaltensperiode sind in § 295 InsO geregelt und umfassen mehrere Pflichten. Erstens muss der Schuldner den pfaendbaren Teil seines Einkommens an den Treuhaender abfuehren.

Zweitens muss er eine angemessene Erwerbstaetigkeit ausueben oder, wenn er arbeitslos ist, sich um eine solche bemuehen und darf keine zumutbare Taetigkeit ablehnen.

Drittens muss er jeden Wechsel des Wohnsitzes oder der Beschaeftigung dem Insolvenzgericht und dem Treuhaender unverzueglich anzeigen.

Viertens darf er an einzelne Glaeubiger keine Sonderzahlungen leisten, sondern muss alle pfaendbaren Betraege ueber den Treuhaender verteilen. Fuenftens muss er Vermoegenserwerbe von Todes wegen zur Haelfte an den Treuhaender herausgeben.

Verstaesst der Schuldner gegen diese Obliegenheiten, kann ein Glaeubiger die Versagung der Restschuldbefreiung beantragen. Das Gericht entscheidet dann, ob der Verstoss erheblich genug war, um die Befreiung zu verweigern.