Riester-Rechner 2026: Zulage und Förderung berechnen

Die staatliche Grundzulage beträgt 175 € pro Jahr für alle Zulagenberechtigten — seit 2018 unverändert. Hinzu kommen Kinderzulagen von 185 € pro Kind (Geburtsdatum vor 2008) bzw. 300 € pro Kind (ab 2008).

Um die volle Zulage zu erhalten, muss der Mindestbeitrag eingezahlt werden: 4 % des Bruttoeinkommens des Vorjahres minus die Zulagen, mindestens 60 € pro Jahr. Rechtsgrundlage: §§ 79–99 EStG (Altersvorsorgezulage).

Im Rechner trägst du dazu Bruttoeinkommen des Vorjahres, Kinderzahl getrennt nach Geburt vor und ab 2008 sowie deinen monatlichen Eigenbeitrag ein. Er weist dann Grundzulage, Kinderzulagen, den Mindestbeitrag und die Förderquote aus.

Vergleiche unbedingt deinen Beitrag mit dem angezeigten Mindestbeitrag: Schon ein Euro zu wenig kürzt die gesamte Zulage anteilig – das ist der teuerste und häufigste Riester-Fehler.

Wer bei einem Mindestbeitrag von 1.425 € nur 1.200 € einzahlt, erhält statt 175 € Grundzulage nur 147 € – der Rechner zeigt dir mit einem einzigen Feldwechsel, um wie viel Euro deine Zulage sinkt.

Die laufende Riester-Rente unterliegt in der Auszahlungsphase der vollen nachgelagerten Besteuerung nach § 22 Nr. 5 EStG — anders als bei privaten Rentenversicherungen wird nicht nur ein Ertragsanteil, sondern die gesamte Auszahlung mit dem persönlichen Steuersatz im Rentenalter versteuert.

Zu Rentenbeginn (frühestens mit 62 Jahren, bei Verträgen vor 2012 mit 60 Jahren) darfst du bis zu 30 % des angesparten Kapitals einmalig entnehmen (§ 1 Abs. 1 Satz 1 Nr. 4 Buchst. a AltZertG); auch dieser Betrag ist im Jahr des Zuflusses voll steuerpflichtig, eine Fünftelregelung gibt es dafür nicht.

Wichtig: Diese Teilkapitalauszahlung ist keine Kündigung — Zulagen und Steuervorteile bleiben erhalten, nur die Auszahlung selbst wird versteuert.

Da der persönliche Steuersatz im Ruhestand meist niedriger ist als während der Erwerbstätigkeit, überwiegt für die meisten Sparer trotzdem der Steuervorteil aus der Ansparphase.

Der Rechner bildet nur die Ansparphase ab (Zulagen, Mindestbeitrag); die spätere Rentenhöhe und die konkrete Steuerlast im Alter berechnet er nicht.

Nein, bestehende Verträge nicht — aber für Neuabschlüsse endet das Riester-Modell. Der Bundestag hat das Altersvorsorgereformgesetz am 27.03.2026 beschlossen, der Bundesrat hat am 08.05.2026 zugestimmt: Ab dem 1.

Januar 2027 ersetzt das neue "Altersvorsorgedepot" den bisherigen Riester-Vertrag für Neuabschlüsse.

Wer schon einen Riester-Vertrag besitzt, muss nichts tun — Bestandsschutz gilt automatisch, es gibt keine Zwangs-Kündigung oder -Umwandlung, und die bekannte Förderung (175 € Grundzulage, 300 €/185 € Kinderzulage, 2.100 € Sonderausgabenabzug) läuft unverändert weiter.

Das neue Depot fördert gestaffelt: 50 Cent je eingezahltem Euro bis 360 € Jahresbeitrag, danach 25 Cent je Euro bis 1.800 €, maximal 540 € Grundzulage im Jahr, plus 300 € Kinderzulage schon ab 25 € Sparbeitrag im Monat und einmalig 200 € Berufseinsteigerbonus vor dem 25.

Geburtstag. Dieser Rechner bildet ausschließlich die für Bestandsverträge weiterhin geltende Riester-Förderung 2026 ab, nicht das neue Depot.

Förderberechtigt sind Pflichtmitglieder der gesetzlichen Rentenversicherung (Arbeitnehmer, Auszubildende, Eltern in Elternzeit), Beamte, Richter und Berufssoldaten sowie bestimmte Selbstständige mit Rentenversicherungspflicht.

Nicht förderberechtigt sind freiwillig Versicherte und Selbstständige ohne Rentenversicherungspflicht.

Ehegatten von Förderberechtigten können unter Bedingungen mittelbar förderberechtigt sein und einen eigenen Vertrag mit Mindesteigenbeitrag von 60 €/Jahr besparen.

Das ist rechnerisch der stärkste Hebel im ganzen System: 60 € Eigenbeitrag bringen 175 € Grundzulage, der Rechner weist dafür eine Förderquote von 74,47 Prozent aus.

Wichtig für die Bedienung: Der Rechner leitet den Mindestbeitrag immer aus 4 Prozent des eingetragenen Bruttoeinkommens ab und kennt die Sonderregel für mittelbar Berechtigte nicht.

Trage deshalb in diesem Fall 0 € Bruttoeinkommen ein – dann greift der Sockelbetrag von 60 €. Prüfe deinen Status im Zweifel bei der Deutschen Rentenversicherung.

Beamte erhalten die Zulage bei korrekt gestelltem Dauerzulageantrag genauso automatisch wie Arbeitnehmer: Ein Lehrer mit 44.000 € Dienstbezügen muss 1.585 € einzahlen, um die vollen 175 € Grundzulage zu sichern.

Mindestbeitrag = max(60 €, Bruttoeinkommen Vorjahr × 4 % − Zulagen). Beispiel: 40.000 € Brutto, keine Kinder: 40.000 × 4 % = 1.600 € − 175 € Grundzulage = 1.425 € Mindestbeitrag/Jahr (ca. 119 €/Monat).

Mit einem Kind (ab 2008): 1.600 − 175 − 300 = 1.125 € Mindestbeitrag/Jahr. Wer unter dem Mindestbeitrag bleibt, erhält nur eine anteilige Zulage: Eigenbeitrag ÷ Mindestbeitrag × volle Zulage.

Wichtig für Gutverdienende: Nach § 86 Abs. 1 Satz 2 EStG ist der Mindesteigenbeitrag auf 2.100 € abzüglich Zulagen gedeckelt, steigt also ab 52.500 € Brutto nicht weiter. Ohne Kinder sind das höchstens 1.925 €.

Der Rechner berücksichtigt diesen Deckel: Bei 60.000 € wie bei 100.000 € Brutto weist er ohne Kinder konstant 1.925 € aus, mit zwei Kindern ab 2008 nur 1.325 € (2.100 € − 775 € Zulagen).

Übersteigen die Zulagen 2.100 €, greift der Sockelbetrag von 60 €/Jahr (§ 86 Abs. 1 Satz 4 EStG).

Das Finanzamt prüft automatisch, ob der Sonderausgabenabzug nach § 10a EStG (max. 2.100 €/Jahr Eigenbeitrag + Zulagen) oder die direkte Zulage günstiger ist.

Ist die Steuererstattung durch den Abzug höher als die Zulage, überweist das Finanzamt die Differenz zusätzlich. Der Günstigervergleich läuft automatisch über die Steuererklärung — du musst ihn nur beantragen, nicht selbst berechnen.

Im Rechner ist er nicht abgebildet, da er vom individuellen Grenzsteuersatz abhängt. Als Faustregel gilt: Ab etwa 40 Prozent Grenzsteuersatz und ohne Kinder ist der Sonderausgabenabzug meist günstiger, bei mehreren Kindern fast immer die Zulage.

Trage die Beiträge deshalb in der Anlage AV ein, auch wenn du die Zulage schon erhältst – sonst verschenkst du die mögliche Differenz.

Wer 40 Prozent Grenzsteuersatz hat und 1.925 € Eigenbeitrag plus 175 € Grundzulage einzahlt, erhält durch den Sonderausgabenabzug von 2.100 € eine Steuererstattung von rund 840 €.

Da die Zulage nur 175 € beträgt, schreibt das Finanzamt im Günstigervergleich automatisch 665 € zusätzlich gut.

Bei Kündigung vor Rentenbeginn müssen alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückgezahlt werden (schädliche Verwendung, §§ 93, 94 EStG). Das kann erhebliche Nachzahlungen bedeuten.

Bessere Alternativen: Vertrag beitragsfrei stellen (kein Eigenbeitrag mehr, Vertrag läuft weiter) oder auf einen anderen Anbieter übertragen (Anbieterwechsel ohne Steuerfolgen).

Davon zu unterscheiden ist der Rückkaufswert: Er entspricht dem angesparten Kapital abzüglich Vertragskosten und ist anbieter- sowie produktabhängig — eine einheitliche Tabelle dafür gibt es nicht, er steht in der jährlichen Standmitteilung.

Rechne vor der Kündigung konkret nach, was zurückzuzahlen wäre – bei zehn Jahren Grundzulage sind das allein 1.750 € plus Steuervorteile.

Lass dich vor einer Kündigung von deinem Anbieter oder einer Verbraucherzentrale beraten – die Beitragsfreistellung ist fast immer die günstigere Wahl.

Im Ausgleich dazu wurden die Beiträge steuerfrei oder steuerbegünstigt eingezahlt: Wer 25 Jahre lang jährlich 1.925 € gespart hat, hat rund 48.000 € angesammelt, die erst im Rentenalter versteuert werden.

Selbstständige ohne Rentenversicherungspflicht sind in der Regel nicht unmittelbar förderberechtigt. Ausnahmen: Selbstständige mit Pflichtversicherung in der gesetzlichen Rentenversicherung (z. B. bestimmte Handwerker, Hebammen).

Der Ehegatte eines Förderberechtigten kann mittelbar förderberechtigt sein und 60 €/Jahr Mindesteigenbeitrag zahlen, um die Grundzulage zu erhalten.

Für Selbstständige sind oft Rürup (Basisrente, § 10 EStG) oder private Altersvorsorge bessere Alternativen.

Der Vorteil von Rürup liegt im deutlich höheren Abzugsvolumen: Statt der 2.100 € bei Riester sind dort die Beiträge bis zum Höchstbetrag zur knappschaftlichen Rentenversicherung absetzbar.

Kläre deine Versicherungspflicht verbindlich bei der Deutschen Rentenversicherung, bevor du einen Vertrag abschließt – der Rechner prüft die Förderberechtigung nicht und unterstellt sie immer.

Wer als Handwerker mindestens 18 Jahre Pflichtbeiträge geleistet hat und danach die Versicherung beendet, verliert die unmittelbare Förderberechtigung.

Macht der Ehegatte in diesem Fall einen eigenen Riester-Vertrag mit 60 €/Jahr auf, fließen 175 € Grundzulage zurück – eine Rendite von knapp 192 Prozent auf den Eigenbeitrag.

Die Zulage wird über einen Dauerzulageantrag beim Anbieter des Riester-Vertrags beantragt. Der Anbieter leitet den Antrag automatisch an die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) weiter.

Dafür sind Steuer-Identifikationsnummer und Angaben zu Kindern erforderlich. Der Dauerzulageantrag gilt für Folgejahre automatisch weiter — Änderungen (Einkommensänderung, neues Kind) müssen dem Anbieter gemeldet werden.

Frist: Die Zulage muss innerhalb von 2 Jahren nach Ende des Beitragsjahres beantragt sein. Für das Beitragsjahr 2025 läuft die Frist damit bis Ende 2027 – versäumst du sie, ist die Zulage endgültig verloren.

Der häufigste Fehler trotz Dauerzulageantrag ist ein veraltetes Vorjahreseinkommen: Steigt dein Gehalt, steigt auch der Mindestbeitrag, und ein zu niedriger Beitrag kürzt die Zulage anteilig.

Prüfe deshalb einmal jährlich mit dem Rechner, ob dein Beitrag noch zum aktuellen Einkommen passt. Beispiel: Dein Gehalt steigt von 40.000 € auf 45.000 €, der Dauerzulageantrag benennt aber noch 40.000 €.

Dann reicht der bisherige Beitrag von 1.425 € nicht mehr, und die Zulage schrumpft von 175 € auf 154 € – 21 € Verlust pro Jahr.

Nach § 10a EStG können Eigenbeiträge und Zulagen zusammen bis zu 2.100 € pro Jahr als Sonderausgaben abgezogen werden. Das bedeutet: Maximal berücksichtigt werden 2.100 € − Zulagen als Eigenbeitrag.

Für Verheiratete gilt die Grenze jeweils einzeln pro Person (nicht verdoppelt). Die tatsächliche Steuerersparnis hängt vom persönlichen Grenzsteuersatz ab.

Im Günstigervergleich prüft das Finanzamt, ob dieser Abzug oder die direkte Zulage vorteilhafter ist. Der Rechner zeigt die 2.100 € als festen Höchstwert an und deckelt die ausgewiesene Gesamteinzahlung auf diesen Betrag.

Beachte: Der Höchstbetrag ist seit 2008 unverändert und nicht dynamisiert. Wer mehr als 2.100 € einzahlt, erhält für den Mehrbetrag weder Zulage noch Steuervorteil – prüfe deshalb, ob sich Beiträge oberhalb dieser Grenze für dich überhaupt lohnen.

Nur Orientierung.

Wer beispielsweise 1.800 € Eigenbeitrag einzahlt und 175 € Grundzulage erhält, erreicht zusammen 1.975 € – knapp unter dem Deckel; wer dann noch 125 € drauflegt, schöpft die 2.100 € voll aus und maximiert die steuerliche Abzugsbasis.