Fahrtkostenrechner 2026: Entfernungspauschale berechnen

Absetzen kannst du die Entfernungspauschale: einheitlich 0,38 Euro je Kilometer der einfachen Entfernung zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte, für jeden tatsächlichen Arbeitstag – Rechtsgrundlage ist § 9 EStG.

Ein Beispiel: Bei 30 Kilometern und 220 Arbeitstagen ergeben sich 2.508 Euro Werbungskosten im Jahr (30 × 0,38 € × 220 Tage).

Nutzt du einen eigenen oder überlassenen Pkw, gilt keine Obergrenze; fährst du dagegen mit Bus, Bahn, Fahrrad oder als Mitfahrer, deckelt das Finanzamt den Ansatz auf 4.500 Euro im Jahr, sofern keine höheren tatsächlichen Kosten nachgewiesen werden.

Trage im Rechner nur die einfache Strecke ein, nicht die Summe aus Hin- und Rückweg – die Pauschale deckt beide Richtungen bereits ab.

Zähle außerdem nur echte Pendeltage: Urlaub, Krankheit und Homeoffice-Tage zählen nicht mit, weil an diesen Tagen keine Fahrt zur ersten Tätigkeitsstätte stattfindet.

Berechnen lässt sich der Betrag mit der Formel: einfache Entfernung in Kilometern mal 0,38 Euro mal Arbeitstage im Jahr. Bei 30 Kilometern und 220 Arbeitstagen ergibt das zunächst 11,40 Euro pro Tag und daraus 2.508 Euro im Jahr.

Für die tatsächliche Steuerersparnis zieht das Finanzamt zusätzlich den Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 Euro ab, den ohnehin jeder ohne Nachweis erhält: Nur die verbleibenden 1.278 Euro wirken steuermindernd, was bei 30 Prozent Grenzsteuersatz rund 383,40 Euro Ersparnis bedeutet.

Trage im Rechner deine reale Entfernung, die tatsächlichen Arbeitstage und deinen Grenzsteuersatz ein, um beide Zahlen – Werbungskostenbetrag und Ersparnis – getrennt zu sehen.

Verwechsle die beiden nicht: Der Jahresbetrag ist keine Rückerstattung, sondern mindert nur dein zu versteuerndes Einkommen.

Nein, gezählt wird ausschließlich die einfache Entfernung zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte – die Pauschale von 0,38 Euro je Kilometer deckt Hin- und Rückweg an einem Arbeitstag bereits gemeinsam ab.

Wer versehentlich die doppelte Strecke einträgt, verdoppelt seinen Werbungskostenbetrag fälschlich: Bei echten 30 Kilometern ergeben sich korrekt 2.508 Euro im Jahr bei 220 Arbeitstagen, bei irrtümlich eingetragenen 60 Kilometern wären es 5.016 Euro – mehr als das Doppelte des tatsächlichen Anspruchs.

Der Rechner zeigt zusätzlich die insgesamt gefahrenen Kilometer für Hin- und Rückweg als eigene Zeile (bei 30 km und 220 Tagen sind das 13.200 km im Jahr), rein informativ – für die Entfernungspauschale zählt trotzdem nur die einfache Strecke.

Prüfe deine Eingabe deshalb immer anhand der kürzesten Straßenverbindung laut Routenplaner, nicht anhand der gefühlten Gesamtstrecke.

Über 4.500 Euro hinaus bleibt die Entfernungspauschale nur dann in voller Höhe absetzbar, wenn du einen eigenen oder dir überlassenen Pkw nutzt – dann gilt seit 2026 kein Höchstbetrag mehr.

Bei 100 Kilometern einfacher Entfernung und 220 Arbeitstagen zeigt der Rechner 8.360 Euro Jahresbetrag, davon 7.130 Euro über dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag und bei 42 Prozent Grenzsteuersatz rund 2.994,60 Euro Ersparnis – ohne Deckelung.

Fährst du dagegen mit öffentlichen Verkehrsmitteln, dem Fahrrad oder als Mitfahrer, greift die Grenze von 4.500 Euro im Jahr, sofern du keine höheren tatsächlichen Ticketkosten nachweist.

Der Rechner selbst unterstellt durchgehend die Pkw-Nutzung und kappt den Betrag deshalb nicht automatisch bei 4.500 Euro – prüfe bei anderen Verkehrsmitteln also selbst, ob dein Ergebnis über der Grenze liegt, und begrenze es in diesem Fall manuell.

Belege für höhere ÖPNV-Kosten solltest du in jedem Fall aufbewahren.

Steuerlich wirkt sich der Arbeitsweg erst aus, sobald die Entfernungspauschale zusammen mit deinen übrigen Werbungskosten den Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 Euro übersteigt – bis dahin ersetzt sie nur einen Betrag, den das Finanzamt ohnehin gewährt.

Bei 220 Arbeitstagen liegt diese Schwelle zwischen 14 und 15 Kilometern: 10 Kilometer ergeben 836 Euro und damit 0 Euro zusätzliche Ersparnis, während 15 Kilometer auf 1.254 Euro kommen, 24 Euro über dem Pauschbetrag liegen und bei 30 Prozent Grenzsteuersatz immerhin 7,20 Euro bringen.

Ab dieser Schwelle wächst der Effekt ungebremst weiter, weil jeder zusätzliche Kilometer voll obendrauf kommt.

Hast du weniger Arbeitstage im Jahr, etwa durch Teilzeit oder viel Homeoffice, verschiebt sich die Schwelle nach oben, weil du dieselbe Kilometerzahl seltener fährst.

Trage deine reale Entfernung und Arbeitstage ein, um zu prüfen, ob dein Arbeitsweg schon über der Schwelle liegt.

Ansetzen kannst du die Entfernungspauschale rechnerisch auch bei einem Minijob, sie wirkt sich aber in den meisten Fällen steuerlich nicht aus: Minijobber zahlen auf ihren Verdienst in aller Regel keine Lohn- oder Einkommensteuer, sodass ein zusätzlicher Werbungskostenabzug ins Leere läuft, wenn kein weiteres steuerpflichtiges Einkommen vorliegt.

Bei 20 Kilometern einfacher Entfernung und 46 Arbeitstagen im Jahr, etwa zwei Tage pro Woche, zeigt der Rechner 349,60 Euro Jahresbetrag – ein Wert, der weit unter dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 Euro bleibt und deshalb mit 0 Euro Steuerersparnis endet.

Anders sieht es aus, wenn du neben dem Minijob eine hauptberufliche, steuerpflichtige Beschäftigung hast: Dann zählt der Arbeitsweg zum Minijob zu deinen gesamten Werbungskosten dazu und kann helfen, den Pauschbetrag zu übersteigen.

Prüfe deshalb zuerst, ob überhaupt steuerpflichtiges Einkommen vorliegt, bevor du die Fahrtkosten des Minijobs gesondert geltend machst.

Nein, Selbstständige setzen ihren Weg zu Kunden in aller Regel nicht über die Entfernungspauschale dieses Rechners an, sondern als Betriebsausgabe: Fahrten mit dem Privat-Pkw zu Kunden, Baustellen oder zum Finanzamt rechnen sie meist mit 0,30 Euro je gefahrenem Kilometer ab, für die tatsächliche Strecke inklusive Rückweg, nicht nur die einfache Entfernung.

Nur für den täglichen Weg zur eigenen Betriebsstätte – wenn eine feste erste Tätigkeitsstätte im Sinne des § 9 EStG vorliegt – gilt stattdessen dieselbe Entfernungspauschale von 0,38 Euro wie bei Angestellten.

Bei 30 Kilometern und 220 Arbeitstagen zur eigenen Betriebsstätte ergäben sich dieselben 2.508 Euro wie im Angestelltenbeispiel.

Für einzelne Kundenfahrten mit voller gefahrener Strecke ist dieser Rechner nicht ausgelegt – nutze dafür die Kilometerpauschale für Dienstreisen und trage die tatsächliche Distanz ein, nicht die halbe.

Die Pauschale unterstellt einen festen Wert von 0,38 Euro je Kilometer, unabhängig davon, was dein Auto wirklich kostet – die tatsächlichen Kfz-Kosten umfassen dagegen Sprit, Wertverlust, Versicherung und Wartung und liegen laut Richtwert meist zwischen 0,30 und 0,50 Euro je gefahrenem Kilometer.

Im Vergleichsmodus des Rechners zeigt sich der Unterschied deutlich: Bei 30 Kilometern, 220 Arbeitstagen und 0,40 Euro tatsächlichen Kosten je Kilometer ergeben sich 5.280 Euro reale Fahrzeugkosten im Jahr, während die Entfernungspauschale nur 2.508 Euro ansetzt – eine Differenz von 2.772 Euro, die steuerlich nicht ausgeglichen wird.

Steuerlich zählt für den Arbeitsweg ausschließlich die Pauschale, unabhängig davon, ob dein Auto tatsächlich mehr oder weniger kostet; die Vergleichsrechnung dient also nur der eigenen Kostenkontrolle, nicht der Steuererklärung.

Nutze den Vergleichsmodus, um zu prüfen, ob sich ein Fahrzeugwechsel oder eine Fahrgemeinschaft angesichts der echten Kosten lohnt.

Entfallen kann der Anspruch auf die Entfernungspauschale, wenn dein Arbeitgeber die Fahrten zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte bereits pauschal versteuert hat, etwa bei einem geldwerten Vorteil aus der Dienstwagenüberlassung, den er mit 15 Prozent Lohnsteuer abgegolten hat – in diesem Umfang darfst du keinen zusätzlichen Werbungskostenabzug mehr geltend machen.

Ebenso entfällt sie für Fahrten, die keine Fahrten zur ersten Tätigkeitsstätte sind: Echte Dienstreisen zu Kunden oder Fortbildungen rechnest du stattdessen über die Reisekosten-Pauschale von 0,30 Euro je Kilometer ab, für die volle gefahrene Strecke statt nur die einfache Entfernung.

Bei reinen Homeoffice-Tagen ohne jede Fahrt gibt es naturgemäß ebenfalls keine Entfernungspauschale, dafür aber die Homeoffice-Tagespauschale von 6 Euro pro Tag, maximal 1.260 Euro im Jahr.

Prüfe bei gemischten Wochen deshalb genau, welche Tage tatsächlich Pendeltage waren, und trage im Rechner nur diese Arbeitstage ein.