Verzugszinsen berechnen: Basiszinssatz, Zeitraum und Gesamtforderung (2026)

Seit dem 1. Juli 2026 beträgt der Basiszinssatz 1,52 Prozent.

Der Verzugszinssatz ergibt sich als Basiszinssatz plus gesetzlicher Aufschlag: Für Verbrauchergeschäfte (mindestens eine Privatperson beteiligt) gilt ein Aufschlag von 5 Prozentpunkten nach § 288 Abs. 1 BGB, der aktuelle Satz liegt damit bei 6,52 Prozent pro Jahr.

Für Entgeltforderungen im Geschäftsverkehr zwischen Unternehmen gilt ein Aufschlag von 9 Prozentpunkten nach § 288 Abs. 2 BGB, der aktuelle Satz beträgt 10,52 Prozent pro Jahr. Der Basiszinssatz ändert sich halbjährlich zum 1. Januar und 1.

Juli und wird von der Deutschen Bundesbank im Bundesanzeiger veröffentlicht. Die nächste Anpassung erfolgt zum 1. Januar 2027. Im ersten Halbjahr 2026 betrug der Basiszinssatz 1,27 Prozent, der Verbrauchersatz lag bei 6,27 Prozent.

Zum Vergleich: Auf dem Höchststand des Basiszinssatzes von 3,62 Prozent im Januar 2024 betrug der Verbrauchersatz 8,62 Prozent, im Geschäftsverkehr sogar 12,62 Prozent pro Jahr.

Der Verzug beginnt in der Regel am Tag nach Zugang einer Mahnung, wenn die Forderung bereits fällig ist (§ 286 Abs. 1 BGB).

Bei Entgeltforderungen tritt der Verzug auch ohne Mahnung automatisch 30 Tage nach Fälligkeit und Zugang der Rechnung ein (§ 286 Abs. 3 BGB). Voraussetzung dafür ist, dass die Rechnung den Fälligkeitstermin oder das Zahlungsziel eindeutig nennt.

Bei Verbrauchern muss die Rechnung oder Mahnung zusätzlich auf diese 30-Tage-Regelung hinweisen. Ohne diesen Hinweis tritt der automatische Verzug gegenüber Verbrauchern nicht ein.

Ein vertraglich vereinbartes Zahlungsziel — etwa „14 Tage netto“ — kann den Verzugsbeginn vorverlagern: Ist die Frist abgelaufen und eine Mahnung zugegangen, beginnt der Verzug am Folgetag. Im Rechner gibst du diesen Folgetag als Verzugsbeginn ein.

Die Automatik nach Abs. 3 setzt voraus, dass der Schuldner die Rechnung tatsächlich erhalten hat. Der Nachweis des Zugangs obliegt dem Gläubiger, weshalb ein Einschreiben oder eine dokumentierte Zustellung empfehlenswert ist.

Die Verzugspauschale von 40 Euro ist ein pauschaler Schadensersatzanspruch nach § 288 Abs. 5 BGB. Sie steht ausschließlich Gläubigern bei Entgeltforderungen im Geschäftsverkehr zu — also bei Rechnungen zwischen Unternehmen.

Privatpersonen als Schuldner sind von dieser Pauschale nicht betroffen. Die 40 Euro werden auf einen weitergehenden Schadensersatzanspruch angerechnet, insbesondere auf Inkasso- oder Anwaltskosten.

Sie fallen pro Schuldverhältnis nur einmal an, nicht pro Mahnung. Die Pauschale ist verschuldensunabhängig: Sobald der Schuldner in Verzug gerät, entsteht der Anspruch automatisch.

Im Rechner wird die Pauschale nur angezeigt, wenn du den Modus Geschäftsverkehr wählst. Sie wird zur Gesamtforderung addiert, aber nicht verzinst.

Der Anspruch entsteht kraft Gesetzes mit dem Verzugseintritt — eine gesonderte Mahnung oder Geltendmachung ist nicht erforderlich.

Auch wenn der Schuldner die Hauptforderung nach Verzugseintritt vollständig begleicht, bleibt der Anspruch auf die 40 Euro bestehen.

In einem gerichtlichen Mahnverfahren wird die Pauschale als Nebenforderung zum Hauptanspruch geltend gemacht und im Mahnbescheid separat ausgewiesen.

Der Basiszinssatz ändert sich halbjährlich zum 1. Januar und 1. Juli. Wenn der Verzugszeitraum über einen solchen Stichtag hinausgeht, gelten für die Zeit davor und danach unterschiedliche Zinssätze.

Der Rechner teilt den Zeitraum an jedem Stichtag in Teilperioden auf und berechnet die Zinsen für jede Periode mit dem jeweils gültigen Satz. So berechnen auch Gerichte die Verzugszinsen. Beispiel: Vom 1. März 2026 bis 30.

September 2026 bei 5.000 Euro und Verbrauchersatz. Periode 1 (1. März bis 1. Juli): 122 Tage mit 6,27 Prozent = 104,79 Euro. Periode 2 (1. Juli bis 30. September): 91 Tage mit 6,52 Prozent = 81,28 Euro. Summe: 186,07 Euro.

Ein Pauschalsatz von 6,52 Prozent über 213 Tage hätte 190,24 Euro ergeben — eine Überhöhung von 4,17 Euro.

Wer Verzugszinsen über einen längeren Zeitraum berechnet — etwa über zwei oder drei Jahre —, erhält durch die periodengerechte Aufteilung ein deutlich genaueres Ergebnis, weil der Basiszinssatz in diesem Zeitraum mehrfach wechseln kann.

§ 289 BGB verbietet den Zinseszins bei Verzugszinsen ausdrücklich: „Von Zinsen sind Verzugszinsen nicht zu entrichten.“ Das bedeutet, dass Verzugszinsen immer nur auf die ursprüngliche Hauptforderung berechnet werden dürfen, niemals auf einen Betrag, der bereits aufgelaufene Zinsen enthält.

Dieses Verbot schützt den Schuldner vor einer exponentiell wachsenden Schuld. Der Rechner berücksichtigt dieses Verbot automatisch: Er berechnet die Zinsen ausschließlich auf die eingegebene Hauptforderung.

Wer mehrere offene Rechnungen hat, berechnet jede Forderung einzeln. Eine Ausnahme bilden vertragliche Vereinbarungen nach § 248 Abs. 2 BGB (z. B. bei Spareinlagen oder Kreditverträgen), die im Verzugszinsen-Kontext jedoch nicht relevant sind.

Praktisch bedeutet das: Wenn eine Forderung von 10.000 Euro nach einem Jahr 652 Euro Verzugszinsen erzeugt hat, werden im zweiten Jahr erneut Zinsen auf 10.000 Euro berechnet, nicht auf 10.652 Euro.

Der Gesamtbetrag der Forderung wächst dadurch linear, nicht exponentiell. Gerichte prüfen diese Unterscheidung im Streitfall genau und weisen Zinsforderungen auf bereits aufgelaufene Zinsen regelmäßig ab.

Bei Teilzahlungen vermindert sich die Hauptforderung, auf die Verzugszinsen berechnet werden.

Der Rechner bildet Teilzahlungen nicht automatisch ab, weil jede Zahlung den Berechnungszeitraum in Abschnitte mit unterschiedlichen Restforderungen aufteilt.

Für eine korrekte Berechnung bei Teilzahlungen gehst du so vor: Berechne die Verzugszinsen auf die volle Forderung vom Verzugsbeginn bis zum Tag der ersten Teilzahlung.

Ziehe die Teilzahlung von der Forderung ab und berechne ab dem Folgetag die Verzugszinsen auf den Restbetrag. Wiederhole den Vorgang für jede weitere Teilzahlung. Addiere alle Teilbeträge.

Nach § 367 BGB wird eine Teilzahlung zunächst auf die Kosten, dann auf die Zinsen und zuletzt auf die Hauptforderung angerechnet — sofern nichts anderes vereinbart ist.

Zudem beendet eine Teilzahlung nur den Zinslauf auf den gezahlten Teil, nicht den Verzug insgesamt: Die Verzugszinsen laufen auf den Restbetrag weiter.

Bei mehreren offenen Forderungen gegenüber demselben Gläubiger kann der Schuldner bei der Zahlung bestimmen, welche Forderung getilgt wird (§ 366 BGB). Trifft er keine Bestimmung, wird vorrangig die ältere oder höher verzinsliche Schuld getilgt.

Der Basiszinssatz nach § 247 BGB ist ein gesetzlich definierter Referenzzins, der halbjährlich auf Grundlage des EZB-Hauptrefinanzierungssatzes berechnet wird.

Er dient als Berechnungsgrundlage für Verzugszinsen und andere gesetzliche Zinssätze im BGB. Der EZB-Leitzins (Hauptrefinanzierungssatz) ist der Zins, zu dem sich Geschäftsbanken bei der Europäischen Zentralbank Geld leihen können.

Er wird vom EZB-Rat in unregelmäßigen Abständen festgelegt und kann sich mehrmals im Jahr ändern. Der Basiszinssatz folgt dem Leitzins, ist aber nicht identisch: Er wird nur zum 1. Januar und 1.

Juli angepasst und verändert sich um genau so viele Prozentpunkte, wie sich der Hauptrefinanzierungssatz seit der letzten Anpassung geändert hat. Dadurch bewegt sich der Basiszinssatz stufenweise, während der Leitzins fließend reagiert.

In der Praxis bedeutet das: Senkt die EZB den Leitzins um 0,5 Prozentpunkte, fällt der Basiszinssatz zum nächsten Stichtag um exakt 0,5 Prozentpunkte. Der Basiszinssatz kann dabei negativ werden, wie von 2013 bis 2022.

Für Verzugszinsen ist das unproblematisch, weil der gesetzliche Aufschlag von 5 oder 9 Prozentpunkten stets einen positiven Verzugszinssatz ergibt.

§ 288 Abs. 3 BGB erlaubt ausdrücklich, einen höheren Zins geltend zu machen, wenn er auf einem anderen Rechtsgrund beruht.

Das betrifft vor allem vertragliche Vereinbarungen: Wenn ein Vertrag einen Zinssatz für den Verzugsfall festlegt, der über dem gesetzlichen Satz liegt, gilt der vertragliche Satz.

Außerdem kann der Gläubiger nach § 288 Abs. 4 BGB weitergehenden Verzugsschaden geltend machen, zum Beispiel Inkassokosten oder Anwaltskosten. Der gesetzliche Verzugszinssatz ist also eine Untergrenze, keine Obergrenze.

Der Rechner bildet nur die gesetzliche Untergrenze nach § 288 Abs. 1 und 2 BGB ab. Vertragliche Zinssätze und weitergehende Schadensersatzansprüche müssen gesondert berechnet werden.

Eine Obergrenze setzt die Rechtsprechung bei sittenwidrig überhöhten Zinsen nach § 138 BGB.

Als Orientierung gilt: Ein vertraglicher Verzugszins, der den gesetzlichen Satz erheblich übersteigt, muss durch berechtigte Interessen des Gläubigers gerechtfertigt sein.

Ein Vertrag, der etwa 12 Prozent Verzugszins für eine Geschäftsforderung vorsieht, ist in der Regel wirksam. Bei deutlich höheren Sätzen steigt das Risiko, dass ein Gericht die Klausel als unwirksam verwirft.